Вексельный кредит

Вексельный кредит - это вид коммерческого кредита, при котором:

1. Банк досрочно выкупает (учитывает) вексель, а векселедержателю предоставляется кредит в размере суммы, обозначенной в векселе (номинал векселя), за вычетом учетного процента (дисконта) и банковской комиссии. Учетный процент (плата за предоставленные кредитные ресурсы):

• определяется на основе ставки рефинансирования центрального (национального) банка либо исходя из действующих в данном банке ставок кредитов подобной продолжительности;
• рассчитывается за период с даты учета до даты погашения векселя.

Банковская комиссия учитывает потенциальные рисковые потери по конкретному векселю, а также дополнительные расходы банка по погашению векселя или его протесту при нарушении сроков погашения (Синонимы: дисконтный кредит, дисконтирование векселей, учетный кредит, переучетный кредит).

2. Кредитная организация (банк) передает краткосрочный вексель (сроком до 6 мес.), а заемщик обязуется в срок по векселю аккумулировать в ней сумму номинала векселя и проценты по нему (при этом предусматривается возможность досрочного погашения вексельного кредита в банке-векселедателе по ставке, равной учетной ставке центрального (национального) банка или действующей в данном банке ставке по ссудам подобной продолжительности.

При вексельном кредите кредитоспособность заемщика анализируется банком в обычном порядке. Особенности вексельного кредита:

• при его предоставлении заемщику не происходит реального отвлечения кредитных ресурсов банка;
• процентная ставка по вексельному кредиту существенно ниже действующих в банке;
• срок действия вексельного кредита не подлежит продлению;
• если срок получения вексельной суммы просрочен, то вексель может быть предъявлен к оплате в течение года с даты погашения.

Еще найдено про вексельный кредит

1. Правовые особенности вексельного кредита В гражданском обороте вообще и в банковской практике в частности получил широкое распространение такой финансовый продукт как вексельный заем или вексельный кредит 1 1 с 21 1 Казаченок О.П Особенности правового регулирования и виды банковского
2. Развитие вексельного сегмента в современной России Активность банков на вексельном рынке сдерживает и политика мегарегулятора Согласно внесенным изменениям в Инструкцию Банка России от 03.12.2012 ... Об обязательных нормативах банков к таким активам как векселя кредитные организации должны применять повышенный коэффициент риска 1.5 Этот коэффициент используется при расчете норматива достаточности
3. Применение векселей в целях оптимизации НДС Но на все время оборота векселя по индоссаментам и до момента его оплаты государство получает беспроцентный кредит в размере налога начисленного к уплате реализующей товар стороной и запрещенного к вычету у ... НК РФ формально связывает налоговый вычет у покупателя товаров с суммами фактически уплаченными им то есть покупателем товаров по собственному векселю то расчеты векселями которые по условиям вексельного обязательства оплачиваются не векселедателем а иным лицом переводные и домицилированные простые векселя подпадают под
4. Бухгалтерский учет операций с векселями Организация-заемщик принимает к бухгалтерскому учету задолженность по векселю в момент фактической передачи денег и отражает ее в составе кредиторской задолженности Срочной задолженностью считается задолженность по выданным векселям срок погашения которой по условиям договора ... При начислении процентов на вексельную сумму по выданным векселям задолженность по такому векселю показывается у векселедателя с учетом причитающихся
5. Что предпринять для снижения затрат на обслуживание кредитов Например сегодня компания имеет возможность привлекать кредиты банка по ставке 20 процентов а вексельные кредиты - под 6 процентов на период обращения векселя Основное преимущество вексельной схемы кредитования
6. Заемный капитал Наибольшее распространение получили российские банки - краткосрочный кредит факторинг операции с векселями лизинговые компании - аренда имущества инвестиционные фонды - операции с векселями факторинг предприятия - товарный кредит вексельные расчеты взаиморасчеты государство - взаимозачеты отсрочка налоговых платежей акционеры - расчеты по дивидендам
7. Анализ дебиторском задолженности коммерческой организации Расчеты по вексельным операциям - 188 - 833 1 624 1743 Прочие 1 624 1 756 1 ... Продажа активов в кредит стала обычным способом ведения дел предложение кредитных услуг является орудием конкуренции при привлечении клиентов
8. Форфейтинг При вексельном кредите практикуются векселя с разными сроками погашения как правило с полугодовым интервалом Валютой векселя
9. Вексель Далее вексельный кредит Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности доступной через
10. Гибкое финансирование текущей деятельности компании Факторинг исторически развивался как альтернатива коммерческому кредиту в вексельной форме В России факторинг пока еще не получил должного развития вследствие недостаточно
11. Источники финансирования лизингового бизнеса Развитие малых и средних лизинговых компаний в том числе и при государственной поддержке за счет льготных кредитов введения налоговых льгот будет способствовать увеличению коммерческого вексельного финансирования Список литературы 1 Лизинг-2017 движение
12. Актуальные вопросы учета расходов будущих периодов Начисленные проценты и или дисконт по облигациям дополнительные расходы предусмотренные в договорах займа и кредита начисленные проценты на вексельную сумму Речь идет о расходах относимых в последующие периоды на
13. Анализ источников формирования капитала Аналогично определяется цена вексельного долга Стоимость внутренней кредиторской задолженности приравнивается обычно к нулю если предприятие не несет никаких
14. Формирование финансовой политики организации с учетом стадий жизненного цикла Привлечение средств долгосрочно го кредитования реструктуризация долгов получение налогового кредита привлечение средств партнеров в том числе на условиях совместной деятельности факторинга фирменного кредита кредиторской задолженности вексельного кредита КурановМ.В 4 7 Большая доля заемных средств Снижение доли заемных средств Увеличение доли
15. Оценка влияния факторинга и лизинга на показатели финансового состояния транспортных компаний Основными направлениями политики управления дебиторской задолженностью могут быть следующие обеспечение гарантированного поступления денежных средств например 50% предоплата за оказываемые услуги обеспечение крупных сумм дебиторской задолженности залогом поручительство материальные ценности имущество использование вексельной формы расчетов определение скидок или надбавок для различных клиентов с точки зрения соблюдения платежной ... Например при досрочном получении сумм дебиторской задолженности полученные денежные средства можно направить на досрочное погашение кредитов что позволит снизить сумму процентов к уплате либо направить денежные средства на закупку материалов
16. Платежеспособность кредитоспособность - Статьи по финансовому анализу Правовые особенности вексельного кредита Порядок определения страховой суммы по договору страхования По вопросу начисления процентов по долговому
17. Товарный кредит Это один из наиболее перспективных видов товарного кредита получивший значительное распространение в странах с развитой рыночной экономикой и активно внедряемый в нашу хозяйственную практику Вексельный оборот по товарному кредиту обслуживается простыми и переводными векселями Вексели по товарному кредиту выдаются
18. Управление кредитным портфелем организации Поэтому данный термин широко используется в различных направлениях экономической деятельности инвестиционный портфель вексельный портфель страховой портфель портфель ценных бумаг трастовый портфель кредитный портфель банка и пр В
19. Ресурсный потенциал финансов и инвестиций на пути к самоокупаемости предприятий С экономической точки зрения лизинг есть товарный кредит в основные средства только право собственности остается за лизингодателем до полной оплаты предмета лизинга ... На наш взгляд следует активизировать использование на организациях практику выпуска облигаций вексельного обращения Это поможет стимулировать инвестиционную активность населения В данный момент не отработан механизм привлечения
20. Надежные способы реструктуризации долга Например заем переоформляется в собственный вексель компании который она передает своему кредитору постановление ФАС Дальневосточного округа от 14.01.04 №Ф03- А04 03-1 3096 Или наоборот вексельный долг