Каталог: принципы методы управления кредитным риском в банке
Риски связанные с нематериальными активами хозяйствующего субъекта идентификация и управлениеПри этом математические методы и имитационные модели позволяют описать различные хозяйственные ситуации и оценить влияние на них управленческих решений обходясь при этом без проведения ресурсоемких натурных экспериментов Риск - вероятностная категория отчего для его оценки используются математические аппараты ... Помогает оценить гудвилл и др неидентифицируемые нематериальные активы по методу большого котла Метод избыточных прибылей Основан на допущении что избыточные прибыли приносят предприятию не отраженные в балансе Банковскиериски являются социально ответственными процессами ибо банкирискуют не только собственными но и главным образом заемными ресурсами отчего последствия могут быть весьма ... При этом во фреймы информационно логические структуры конкурентоспособность банка и конкурентоспособность услуги банка входят зависящие друг от друга факторы см табл 5 ниже Таблица 5 Принципы информационных Вкредитной сфере РФ возникли государственные и коммерческие компании - Бюро Кредитных Историй далее - БКИ ... РФ вызванного рядом системных причин кумовство коррупция некомпетентность управленческого аппарата технологическая отсталость и отсутствие четкой законодательной базы негативное влияние которых усугублено действием наложенных
Финансовый анализ должника в процедурах несостоятельности банкротства пути совершенствованияВ случае установления на первом этапе существенного ухудшения значений двух и более коэффициентов проводится второй этап выявления признаков преднамеренного банкротства должника который заключается в ... I класса организации с большим запасов финансовой устойчивости абсолютно кредитоспособные до V класса организации с высокой степенью риска практически финансово несостоятельные Представляется целесообразным расширить практику использования приведенных моделей что позволит проводить расчет ... Об акционерных обществах положение Банка России от 30 декабря 2014 года № 454-П О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных ... Организационно-экономические критерии включают соблюдение принципов проектирования системы управленияметоды построения организационной структуры методы определения формы состава и структуры совета ... О порядке и критериях оценки финансового положения юридических лиц -учредителей участников кредитной организации и юридических лиц совершающих сделки направленные на приобретение акций долей кредитной организации и
Совершенствование подходов и методик анализа финансового состояния предприятияФинансовое состояние - важнейшая характеристика экономической деятельности предприятия Положительное финансовое состояние определяет конкурентоспособность фирмы на рынке Также оно ... В.В Колмакова убедительно доказывается необходимость выстраивания эффективных управленческих механизмов и моделируются последствия нарушения принципов эффективности 2 c 14 Очевидно что эти принципы ... Современная концепция финансового состояния предприятия учитывает достижения традиционной школы так и адаптирует все большее количество нововведений из сопряженных отраслей финансового менеджмента пополняется методиками и подходами из области управлениярисками оценки денежных потоков реальных опционов 3 c 288 ... Костерина Т.М Кредитная политика банков России от кризиса до кризиса и в посткризисной перспективе Экономические науки 2010
Методология управления портфелем недвижимости в составе собственного капитала и активов банкаРоссии в настоящей статье делается вывод о большей подверженности российских банковрискам изменения стоимости недвижимости по сравнению с международными финансовыми группами Очевидно что экономическая эффективность отдельных объектов и всего портфеля недвижимости в составе собственного капитала и активов Банка непрерывно влияет на его капитализацию в течение ... Исходя из данного положения в статье сформулированы система понятий о ключевых аспектах и рисках основные принципыметоды и функции комплексного эффективного управления портфелем недвижимости в составе собственного капитала ... С 36-44 7 Положение о порядке бухгалтерского учета основных средств нематериальных активов недвижимости временно неиспользуемой в основной деятельности долгосрочных активов предназначенных для продажи запасов средств труда и предметов труда полученных по договорам отступного залога назначение которых не определено вкредитных организациях утв Банком России от 22.12.2014 № 448-П Электронный ресурс Режим доступа http www.cbr.ru
Анализ финансового состояния субъектов малого бизнесаЭта работа включает в числе прочих направлений оценку качества внутренних документов банков по управлениюкредитнымриском оценку величины принятых банкамикредитныхрисков и оценку адекватности созданных банками резервов ... Величина резервов на возможные потери прямо связана с величиной кредитныхрисковКредитныйриск понимается как вероятность потерь т е как доля кредитного портфеля которая не ... Организации внутри такой бизнес-группы могут создаваться в соответствии со специализацией по выпускаемой продукции либо по функциональному принципу а иногда и в соответствии с количеством родственников которых необходимо трудоустроить По какому бы ... Если парадная отчетность представляется вбанк а информация о разного рода обязательствах банку недоступна или игнорируется то разумеется кредитныериски ... Органы статистики проводят досчет некоторых макроэкономических и финансовых показателей с учетом деятельности малого бизнеса но методики по которым проводится корректировка не раскрываются следовательно неясно насколько можно им доверять Банк России
Текущая часть долгосрочного долгаТекущая задолженность должна быть покрыта из оборотных активов что обеспечивает ликвидность предприятия и его способность выполнять свои текущие обязательства в срок В то же время долгосрочная задолженность может быть покрыта из более стабильных источников финансирования таких ... Например если организация привлекла долгосрочный кредит вбанке под залог производственного оборудования то в процессе управления долгом ей необходимо Обеспечить надлежащее хранение ... Рссмотрим некоторые примеры и расчеты основанные на этом принципе Например если ваша компания приобрела товары у другой организации на сумму 10 000 долларов ... Кроме того при определении ставки дисконтирования необходимо учитывать риск невыполнения обязательств компанией который корректируется на определенный процент В целом дисконтирование долговых обязательств позволяет ... Как проводится оценка рисков и перспектив при управлении текущей частью долгосрочного долга Оценка рисков и перспектив при управлении текущей частью долгосрочного долга ... Эти риски могут быть связаны с кредитнымирисками которые могут возникнуть в случае неплатежеспособности клиентов или с инвестиционными рисками которые могут ... Для оценки кредитныхрисков можно использовать различные методы такие как Методкредитного рейтинга заключается в присвоении кредитному портфелю определенного рейтинга на основе
Формирование денежного оборотаАктуальность управления денежным оборотом на предприятии в современных условиях определяется их вспомогательной ролью с позиции технологии ... Денежные средства имеющиеся у предприятия немедленно пускают в оборот т.е используют для приобретения ресурсов и исполнения обязательств перед государством собственниками контрагентами Впринципе любой бизнес или проект начинается деньгами деньгами и заканчивается сначала денежные средства инвестируются ... Они обслуживают весь процесс воспроизводства денежный оборот должен иметь кредитную основу т.е авансирование денег а также платежных средств населению должны осуществляться преимущественно вкредитной форме В настоящее время повышается научный уровень планирования денежного оборота конкретным проявлением которого являются ... Она предусматривает обязательное хранение денежных средств предприятий организаций учреждений за исключением небольших сумм вбанках проведение через банки основной массы денежных расчетов в наличной и безналичной форме 12 расходование наличных денежных средств ... К таким финансовым инструментам денежного рынка относят высоколиквидные активы которые без риска могут быть конвертированы в деньги - депозитные вклады до востребования высоколиквидные рыночные ценные и ... Именно на уровне операционной деятельности возможно установить согласованность показателей прироста капитала за отчетный период в форме прибыли по методу начисления временной определенности фактов и т.п и величины чистых активов организации по кассовому методу а в дальнейшем использовать выявленную закономерность соотношений в финансовом планировании бюджетировании денежных средств в
Анализ методик оценки кредитоспособности малого бизнеса в российской и зарубежной практикеПри организации кредитных отношений указывалось что право на получение ссуд имеют те организации которые состоят на хозрасчете имеют самостоятельный баланс и ... Высокая трудоемкость метода недостаток информации о денежных потоках субъекта малого предпринимательства Оценка кредитоспособности на основе анализа делового ... Деловой риск связан с возможностью не завершить эффективно кругооборот имущества орга низации Принцип непрерывности деятельности организации Принцип непрерывности деятельности организации является базовым требованием для устойчивого развития поэтому оценка рисков должна проводиться и организацией и кредитным экспертом при оценке кредитоспособности Анализ делового риска позволяет прогнозировать достаточность источников погашения ссуды Данный ... Данный подход дополняет способы оценки кредитоспособности клиентов банка Проблема доступности к внутренней информации заемщика при оценке внутренних рисковв деятельности организации Прогнозная ... России Схематично комплексный подход к принятию управленческих решений о целесообразности выдачи кредита и определению условий кредитования представлен на рис 1 Оценка
Актуальные вопросы и современный опыт анализа финансового состояния организаций - часть 2Формирование финансовых отчетов с точки зрения ликвидности и платежеспособности преследует следующие цели они должны предоставлять информацию которая была бы полезна заинтересованным лицам в принятии рациональных решений то есть должны быть составлены в такой форме которая ... Постановлением определены принципы и условия проведения арбитражными управляющими финансового анализа представлен состав сведений используемых арбитражными управляющими во В отличие от ранее действующих Методических положений по оценке финансового состояния предприятий и установлению неудовлетворительной структуры баланса утвержденных распоряжением Федерального ... Федерального управления по делам о несостоятельности банкротстве 12 августа 1994 г № 31-р и Методических рекомендаций ... Хотя в условиях высоких инвестиционных рисков признание МСФО явилось бы важным шагом не только для привлечения иностранных инвестиций но и ... Отдельно отмечено что организации должны раскрывать информацию по видам финансовых инструментов отражающую максимальный размер кредитногориска которому организации подвержены на конец отчетного периода описывать удерживаемое обеспечение и другие механизмы
Минимизация кредитных рисков с помощью бюро кредитных историйС одной стороны она ограничивает кредитныйриск но с другой - обеспечивает прирост кредитного портфеля который приносит основной процентный доход банку и дивиденды владельцам акций Управлениекредитнымриском - это совокупность элементов принципов и методов
Риск снижения финансовой устойчивости предприятия в современных условияхВ научной литературе едва ли можно найти конкретные рекомендации какой путь стоит выбрать для уменьшения рискав каждой конкретной ситуации поэтому представляется целесообразным уточнить такие понятия как риск снижения финансовой устойчивости предприятия стратегия управленияриском классификация рисков и разработать стратегию управленияриском потери финансовой В краткосрочной перспективе стратегия управленияриском определяет конкретные методы и приемы способствующие выбору оптимального решения и достижению результата в определенных и предметных условиях ... Формирование системы рискменеджмента зарубежными предприятиями предполагает классификацию рисков утраты финансовой устойчивости на основе общепринятых принциповуправлениярисками Generally Accepted Risk Principles GARP разработанных аудиторской группой Coopers Lybrand Выделены шесть ... Причины возникновения в порядке очередности значительная доля заемных средств в структуре капитала обесценение вследствие высокого уровня инфляции амортизационного фонда рост процентных ставок по кредитам коммерческих банков отказ банка выдать долгосрочный кредит ошибка работников финансовой службы при исчислении необходимой суммы заемных
Безрисковые финансовые операцииКак только арбитражер заключает переход на оба рынка он реализует разницу между ценами покупки и продажи которая называется арбитражной прибылью Другая безрисковая операция хеджирование заключающееся в совершении сделки направленной на компенсацию потенциальных ... Он может принимать положительные значения в случае успеха или отрицательные значения в случае неэффективного управления Для построения безрискового портфеля также необходимо учитывать оптимальную ликвидность и безрисковый портфель активов Оптимальная ... Концепция безрискового портфеля является фундаментальным принципом современной теории портфеля и играет решающую роль в принятии инвестиционных ... Монетарное финансирование это процесс при котором центральный банк покупает государственные облигации тем самым увеличивая денежную базу и обеспечивая ликвидность для правительства Безрисковые ... Например во время кризиса 2008 года центральные банки многих стран прибегли к неконвенциональным инструментам денежно-кредитной политики включая безрисковые операции для обеспечения ликвидности финансовой системы и смягчения последствий кризиса Эти ... Безрисковая стратегия в торговле на финансовых рынках представляет собой миф поскольку все операции на рынке связаны с риском однако можно применять методы которые помогают снизить риски и максимизировать возможности прибыли Основные принципы таких стратегий включают в
Анализ источников финансирования деятельности компанииНа основе представленных данных выделим преимущества и недостатки источников финансирования Также представим наиболее оптимальную методику проведения анализа источников финансирования деятельности компании Итак источники финансирования ... Рассмотрим кредитное финансирование более подробно Кредит может быть как банковским основанным на основных принципах кредитования так Банковский кредит является одним из эффективных методов обеспечения предприятия заемными средствами его целесообразно привлекать в те сферы предпринимательства где достигается наиболее ... Облигации помогают предприятию просто и быстро получить дополнительные средства но из-за наличия определенного риска необходимо тщательное планирование возможности их использования Целевые облигационные займы - это выпуск предприятием корпоративных ... Выпуск корпоративных облигаций дает возможность привлечь средства для финансирования инвестиционных проектов на выгодных условиях Основные преимущества облигационного займа заключаются в следующем в отличие от кредита облигационный заём имеет более низкую стоимость срок привлечения инвестиций посредством облигаций обычно больше срока предоставления кредита часто отсутствует необходимость предоставления залога низкий уровень зависимости от отдельного кредитора в связи с привлечением большого количества инвесторов возможность финансирования инвестиционных проектов без опасности вмешательства инвесторов вуправление финансовой деятельностью в отличие от акционеров Среди недостатков можно выделить во-первых то что эмиссия
Регулирование структуры страхового портфеля как механизм снижения рисков деятельности страховых компанийРоссии должен разработать систему раннего предупреждения нарушения бесперебойности функционирования страховой компании из-за неправильной ориентации на определенные виды страхования Введение Представленное исследование направлено на изучение влияния структуры страхового портфеля на вероятность отзыва лицензии ... Таким образом включение в модель региональных макропеременных в большей степени оправдано нежели в случае построения модели банкротства с кредитными организациями Структуру страхового портфеля можно рассмотреть с позиции баланса доходов и расходов представленных премиями ... Федерации на период 2016-2018 годов обращается внимание на то что страховой рынок будет развиваться в соответствии с международной практикой и в частности с принципами заложенными в Директиве 2009 138 ЕС Об организации и осуществлении деятельности страховых и перестраховочных ... ЕС внедряет количественные требования к страховым компаниям качественные показатели а также основные требования к раскрытию информации Банк России применяя указанную Директиву намерен внедрить систему индикаторов в деятельность страховых компаний 3 3 ... Во многом такой подход связан с необходимостью эффективного управленияриском Таким образом если в модель включить показатели долей в общем объеме обязательств то принципВметоде построения модели использовалась логистическая регрессия 4 Факт причины отзыва лицензии был установлен с помощью ... А ВМетодика организации процесса риск-менеджментав платежной системе Управление финансовыми рисками 2016 4 288-297 2 Белоусова В.Ю Козырь И.О Как макроэкономические переменные влияют
Методологические положения анализа финансового состояния организаций на основе ресурсного подходаВ результате во многих странах были приняты законы об охране окружающей среды начал осуществляться перевод промышленного производства ... Как уже указывалось в последние годы развитие экономических систем определяется эффективностью использования ресурсов что не учитывается в имеющихся методиках анализа финансового состояния организаций Финансовое состояние заемщика согласно положению Банка России 7 может быть ... Классификация финансового состояния и кредитоспособности организаций с учетом принципа золотой пропорции в зависимости от типа развития производства эффективности использования ресурсов Этапы на стадии ... С видом финансовой устойчивости и уровнем кредитоспособности связано понятие рискаВ условиях экономического кризиса внимание к проблемам оценки кредитоспособности и управлениярисками усилилось Не Банка России 7 предусматривает процедуры оценки кредитногориска связанного с возможной потерей кредитоспособности заемщиков Определение и классификация рисков необходимы при оценке
Инструменты долгосрочного и среднесрочного финансирования предприятияДалее коснемся вопросов связанных с внешним финансированием собственного капитала Увеличение капитала особенно в крупных компаниях остается важной операцией даже если оно играет ... Действительно кредиторы банки финансовые организации соглашаются обычно финансировать проекты предприятия только в том случае если предприятие само ... Для компаний акции которых котируются на бирже речь идет впринципе о выплате дивидендов большому числу своих акционеров которые оказывают ей доверие Прежде всего нужно ... И если он должен выбирать между акциями двух компаний имеющих примерно одни и те же показатели риска и равноценную прибыль то он предпочтет акции той компании которая выплачивает больше дивидендов а ... Тогда распределение дивидендов - это не только вознаграждение финансовых инвестиций акционеров но и возможность оценить качество управления Эта оценка опирается на сравнение суммы объявленных дивидендов с суммой действительно выплаченных хорошее предприятие ... Принято отмечать также что компании не могут полностью контролировать этот способ выплаты дивидендов потому что за акционером остается право высказаться за выплату в деньгах или в акциях Это объясняет почему компании мало прибегают к этому методуМетод с помощью которого компании амортизируют свои внеоборотные активы и создают соответствующие резервы не играет ... Они могут менять этот срок в зависимости от ситуации на кредитном рынке в момент предоставления займа Процентная ставка займа находится в той или иной зависимости
Сущность методы и проблемы управления внешним государственным долгомЦелью статьи является уточнение теоретических положений по управлению внешним государственным долгом и выявление проблем управления государственным долгом Основная часть Государственным долг - это все непогашенные долговые обязательства государства в то ... Государственный внешний долг является частью валового внешнего долга страны Внутренний государственный долг -задолженность государства владельцам государственных ценных бумаг и иными кредиторам 2 Управление государственным долгом - это комплекс мер осуществляемых государством в лице его уполномоченных органов по определению условий привлечения средств обслуживания и погашения заимствований предоставления государственных гарантий кредиторам с целью обеспечения потребностей государства в финансовых ресурсах при условиях минимизации кредитныхрисков обеспечения платежеспособности и долговой безопасности страны а также гармонизации интересов заемщиков и кредиторов ... Задачи управления государственным долгом определение оптимального соотношения между внутренними и внешними заимствованиями при условии сохранения макрофинансового равновесия и обеспечения привлечения необходимого объема финансовых ресурсов исходя из целей стратегии социально-экономического развития страны обеспечение безопасного уровня индикаторов долговой безопасности страны обоснованная диверсификация внешних кредиторов для недопущения возникновения зависимости социально -экономического развития государства от крупных международных кредиторов поиск эффективных условий заимствования средств с точки зрения оптимального соотношения между процентными ставками и рисками оптимизация расходов связанных с финансированием дефицита государственного бюджета обеспечения своевременной и полной выплаты по ... Объектом управления внешним государственным долгом выступает объем и структура внешнего государственного долга а также его соотношение с внутренним государственным долгом Управление государственным долгом в должно основываться на следующих принципах безусловность выполнения обязательств государства перед кредиторами ... Для обеспечения платежеспособности государства снижения рисков неисполнения долговых обязательств и снижения уровня долговой нагрузки на государственный бюджет применяются методы корректировки долговой политики с использованием рефинансирования и реструктуризации государственного долга Рефинансирование государственного долга - ... Причинами аннулирования долга могут быть различные ситуационные факторы несостоятельность государства ее банкротство или политические мотивы Метод выкупа долга с дисконтом на вторичном рынке уменьшение объема государственного
Модель оценки кредитного риска корпоративных кредитозаемщиков на основе фундаментальных финансовых показателейАктуальность проблемы модернизации систем оценки и управлениярисками также обусловлена изменениями в нормативном регулировании связанными с внедрениями новых принципов и подходов изложенных в Базеле III Особая роль в процессе управлениякредитнымриском ... Наиболее известными являются методы дискриминантного анализа кластерного анализа logit-анализа probit-анализа табл 1 Таблица 1 Преимущества и недостатки моделей
Эффективность управления портфелями паевых инвестиционных фондов акций и ее оценкаВо время Великой рецессии 2007-2009 годов индустрия коллективных инвестиций в отличие от банковского сектора избежала громких финансовых крахов потребовавших массированной поддержки за счет централизованных ресурсов Эффективность деятельности ... За редким исключением фонды не являются носителями системного риска поэтому основой их регулирования выступает поддержание рыночной конкуренции между управляющими компаниями и информационной прозрачности показателей их деятельности для общественности а не классические для банков требования достаточности собственного капитала как средства хеджирования от системных рисков Модель регулирования взаимных фондов ... Один из его принципов заключается в поддержании необходимой прозрачности публичной информации имеющей существенное значение для принятия инвестиционных решений ... Прикладные вопросы методик отбора и рейтингов ПИФов для массовой аудитории выходят за рамки настоящего исследования Разработка подобных ... Будущая эффективность фонда может зависеть от характеристик фонда например прошлых результатов оборотов возраста фонда сборов потоков фонда отклонений от бенчмарка структуры компенсаций например поощрительных выплат и участия менеджеров в собственности фонда характеристики менеджера фонда например уровня его образования и заработной платы и стратегического управления например смены менеджера состава совета директоров слияний и поглощений В научной литературе посвященной паевым ... На первом этапе проводилась очистка доходности фонда от безрисковой ставки доходности в качестве которой выбрана средневзвешенная процентная ставка по привлеченным кредитными организациями вкладам депозитам физических лиц в рублях в целом по Российской Федерации со сроком
Анализ практики организации и проблем развития расчетно-платежного оборота в РоссииВ силу этих причин центральные банки заинтересованы в эффективности и безопасности розничных платежей совершаемых как наличными денежными знаками так и электронными деньгами Налично-денежный оборот является неотъемлемым элементом национальной Банка России стали следующие совершенствование методологической базы развития наличного денежного обращения централизация обработки денежной наличности обусловленная задачами сокращения издержек операционных Банка России стали следующие совершенствование методологической базы развития наличного денежного обращения централизация обработки денежной наличности обусловленная задачами сокращения издержек операционных расходов оптимизация сети кредитных учреждений осуществляющих кассовое обслуживание развитие механизмов аутсорсинга в обработке наличности развитие технологий защиты банкнотБанка России стали следующие совершенствование методологической базы развития наличного денежного обращения централизация обработки денежной наличности обусловленная задачами сокращения издержек операционных расходов оптимизация сети кредитных учреждений осуществляющих кассовое обслуживание развитие механизмов аутсорсинга в обработке наличности развитие технологий защиты банкнот от подделок управление структурой купюрного и монетного ряда наличных денежных знаков В настоящее время разработаны нормативные акты В настоящее время разработаны нормативные акты Банка России предусматривающие единые принципы работы с наличными деньгами для всех субъектов наличного денежного оборота ... Прямым средством снижения риска подделок является развитие технологий защиты банкнот от подделок В настоящее время деятельность ФГУП Гознак