Бизнес план инвестиционного проекта

Бизнес план инвестиционного проекта - это документ, разрабатываемый и предоставляемый инвестору по инвестиционному проекту, в котором в краткой форме в общепринятой последовательности разделов излагаются главные характеристики проекта и финансовые показатели, связанные с его реализацией. Бизнес-план разрабатывается, как правило при:

• создании нового предприятия, его структурного подразделения,
• освоении принципиально новой продукции,
• кардинальном изменении стратегии действующего предприятия.

Анализ инвестиционной привлекательности предприятия производится в программе ФинЭкАнализ в блоке Оценка инвестиционной привлекательности.

Цель разработки и представления бизнес-плана - мобилизация инвестиционных ресурсов или получение инвестиционного кредита, поэтому он должен убедить инвестора в эффективности намечаемых инвестиций.

Разработка и изложение бизнес-плана подчинены логической структуре, которая носит стандартизированный характер в большинстве стран с развитой рыночной экономикой. Отклонения от этой общепринятой структуры вызываются отраслевыми особенностями и масштабами проекта. Разработка бизнес-плана представляет собой фазу прединвестиционных исследований.

Составляющие бизнес плана

Согласно рекомендациям юнидо [unido] (организации объединенных наций по промышленному развитию) бизнес-план должен содержать следующие разделы:

1. Краткая характеристика проекта (или резюме). В этом разделе содержатся выводы по основным аспектам разработанного проекта после рассмотрения альтернативных вариантов, когда концепция проекта, ее обоснование и формы реализации уже определены. Ознакомившись с этим разделом, инвестор делать выводы:

• отвечает ли проект направленности его инвестиционной деятельности и инвестиционной стратегии,
• соответствует ли он потенциалу его инвестиционных ресурсов,
• устраивает ли его проект по периоду реализации и срокам возврата вложенного капитала и т.п.

2. Предпосылки и идея проекта. В этом разделе:

• перечисляются важные параметры проекта, которые служат определяющими показателями для его реализации,
• рассматриваются регион и конкретное месторасположение проекта в увязке с рыночной и ресурсной средой,
• приводится график реализации проекта и характеризуется его инициатор.

3. Анализ рынка и концепция маркетинга. В нем:

• излагаются результаты маркетинговых исследований,
• обосновывается концепция маркетинга,
• разрабатывается проект бюджета.

4. Сырье и поставки. Этот раздел содержит:

• классификацию используемых сырья и материалов,
• объем потребности в них,
• характеристику наличия основного сырья в регионе и обеспеченность им,
• программу поставок сырья и материалов и связанные с ним затраты.

5. Месторасположение, строительный участок и окружающая среда. В этом разделе подробно описывается

• месторасположение проекта, характер естественной окружающей среды и степень воздействия на нее при реализации проекта,
• социально-экономические условия в регионе и инвестиционный климат,
• состояние производственной и коммерческой инфраструктуры,
• выбор строительного участка с учетом рассмотренных альтернатив,
• оценка затрат по освоению строительного участка.

6. Проектирование и технология. Этот раздел должен содержать:

• производственную программу и характеристику производственной мощности предприятия;
• выбор технологии и предложения по ее приобретению или передаче;
• подробную планировку предприятия и основные проектно-конструкторские работы;
• перечень необходимых машин и оборудования и требования к их техническому обслуживанию, оценку связанных с этим инвестиционных затрат.

7. Организация и технология управления. В этом разделе:

• приводится организационная схема и система управления предприятием,
• обосновывается конкретная организационная структура управления по сферам деятельности и центрам ответственности,
• рассматривается подробная смета накладных расходов, связанных с организацией управления.

8. Трудовые ресурсы. Этот раздел содержит:

• требования к категориям и функциям персонала,
• возможности его формирования в рамках региона,
• организацию набора,
• план обучения работников,
• оценку связанных с этим затрат.

9. Планирование реализации проекта. В этом разделе

• обосновываются стадии осуществления проекта,
• приводится график его реализации,
• разрабатывается бюджет реализации проекта.

10. Финансовый план и оценка эффективности инвестиций. Этот раздел содержит

• финансовый анализ и основные виды финансовых планов,
• совокупный объем инвестиционных затрат,
• методы и результаты оценки эффективности инвестиций,
• оценку инвестиционных рисков.

Разработка бизнес-планов может быть осуществлена с помощью специальных компьютерных программ - comfar, project expert и других.

Инвестиционный план

Еще найдено про бизнес план инвестиционного проекта

1. Методика повышения эффективности управления холдингом Для достижения целей необходимы разработка бизнес-плана инвестиционного проекта на основе соотнесения инвестиционных издержек и прогнозируемого экономического эффекта согласование инвестиционных проектов
2. Финансовый механизм формирования и реализации бизнес-плана с привлечением разных форм венчурного капитала Отличительной чертой венчурного кредита является то что инвесторы не меняют величины доходности на протяжении всего периода реализации бизнес- плана не выставляют требования о страховании своих рисков Вопрос о распределении прибыли от предоставления венчурного инвестиционного кредита решается в зависимости от степени участия венчурного фонда в продвижении реализации бизнес-плана Если
3. Финансовая структура предприятия Разработка конкретных показателей ответственности поможет компании достигать своих целей и повышать эффективность бизнеса 3 Мотивация ЦФО Рассмотрим мотивационные механизмы для каждого из ЦФО ABC Corp основываясь на ... Доля превышения объема продаж над планом ПП Формула ПП Фактический объем продаж - Плановый объем продаж Плановый объем продаж 100% ... Степень реализации инвестиционного проекта СР Формула СР Фактические инвестиции Плановые инвестиции 100% Пример Предположим что ABC Corp
4. Управление капиталом предприятия Рассмотрим пример планирования инвестиций в расширение производственной мощности предприятия Цель Увеличить объем выпуска продукции на 25% за ... При ожидаемой доходности проекта 25% использование заемных инструментов еще повышает его эффективность Реструктуризация активов Продажа неликвидных низкодоходных или ... Высвобождающиеся средства могут быть реинвестированы в развитие бизнеса что обеспечивает дополнительный синергетический эффект Предприятие Эпсилон может внедрить систему бережливого производства сократив производственные ... Российское законодательство предусматривает ряд мер государственной поддержки инвестиционной деятельности предприятий Это налоговые льготы субсидии гранты льготное кредитование и другие инструменты стимулирующие приток
5. Текущая часть долгосрочного долга США со сроком оплаты 60 дней это будет считаться краткосрочным обязательством поскольку срок погашения составляет менее 12 месяцев Однако если вы взяли кредит на развитие бизнеса со сроком погашения 5 лет он будет классифицирован как долгосрочное обязательство поскольку срок погашения ... Это разделение позволяет организациям лучше управлять своими денежными потоками и соответствующим образом планировать свою финансовую деятельность Он также обеспечивает прозрачность для заинтересованных сторон инвесторов и регулирующих органов ... Во-вторых необходимо оценить риски связанные с долгосрочной дебиторской задолженностью Эти риски могут быть связаны с кредитными рисками которые могут возникнуть в случае неплатежеспособности клиентов или с инвестиционными рисками которые могут возникнуть в случае неудачных инвестиций в долгосрочные проекты Для оценки кредитных ... В результате оценки было установлено что 50% долгосрочной дебиторской задолженности приходится на клиентов с низким кредитным рейтингом а 30% долгосрочной дебиторской задолженности приходится на инвестиции в долгосрочные проекты с высоким риском На основе этих данных предприятие А разработало стратегию по сбору долгов
6. Финансово-экономический инструментарий выявления признаков объективного банкротства Errors and changes in business processes - ошибки в системе управления неадекватная стратегия не отлажена вертикаль принятия решений и взаимодействие между подразделениями не разнесены конфликты интересов - завышенные бизнес-планы слабая постановка текущего планирования - несоответствие производственной структуры целям и задачам должника - высокий ... ГОСТам лучшим мировым образцам экологическим нормам - неверная политика продвижения продукции маркетинга в результате - излишки запасов готовой продукции - неверная закупочная политика необоснованные цены объемы закупок - ошибки в управлении запасами готовой продукции сырья и материалов - ошибки в инвестиционной деятельности слишком амбициозная и агрессивная неправильно сформирован портфель проектов неверная оценка эффективности проектов сроков
7. Инвестиционные расходы Согласование и утверждение плана инвестрасходов в составе бизнес-плана компании Корректировка плана по мере реализации инвестпроектов Пример допустим компаня Финансовый Прогресс рассматривает инвестиционные
8. Инвестиционная стратегия Современные компании стремятся к устойчивому развитию которое предполагает долгосрочное планирование и учет экологических социальных и управленческих факторов ESG-факторов Инвестиционная стратегия является инструментом стратегического анализа ... Еще один пример - стратегия Европейского банка реконструкции и развития который стимулирует экономический рост и борьбу с бедностью на долгосрочной основе путем инвестирования в различные проекты Как соотносится инвестиционная стратегия с общей стратегией компании Инвестиционная стратегия является неотъемлемой частью общей ... Корпоративная стратегия задает общее направление развития бизнеса определяет ключевые рынки продукты услуги конкурентные преимущества Инвестиционная стратегия является производной от нее и
9. Заемное финансирование Риск недовольства или негативного отзыва участников если проект не достигает ожидаемых результатов Микрокредиты Микрофинансовые организации предоставляют небольшие кредиты предпринимателям и малому бизнесу ... Поиск инвесторов или партнеров которые готовы внести дополнительные средства в обмен на долю в предприятии или другие инвестиционные преимущества Это может помочь укрепить финансовую позицию предприятия и обеспечить средства для погашения текущего ... Резервный план для случая финансовых трудностей Разработка резервного плана для управления финансовыми трудностями включающего резервирование средств
10. Инновационная экономика и инвестированный капитал Устойчивость предсказуемость деловых партнерских отношений в этом круге является основой предпосылкой того что предприятие может выступать как инициатор и инвестор проектов и программ ориентированных на экономический рост и развитие а сами планы по обеспечению жизнедеятельности ... Особенность такого экономического взаимодействия проявляется в том что стратегические финансовые партнеры задействованы не только в процессах распределения операционной прибыли но и в процессах ее формирования через участие в разработке оценке или реализации бизнес-планов и в силу этого принимают на себя предпринимательские риски в том числе инвестиционные и
11. Финансовые и генеральные директора о своих действиях в условиях кризиса Возможно настало время приобрести бизнес вашег поставщика административная и HR-экзотика бесплатные обеды качество канцтоваров фитнес-клубы и т.п - долой ... Резанцев Все планы по развитию к сожалению необходимо пересмотреть При неясности перспектив длинные а также рисковые проекты ... Полагаю что темп роста зарплат сейчас замедлится Инвестиционные программы будем сворачивать Оставим проекты с более коротким сроком окупаемости три-четыре года Есть перспективные
12. Дефолт Компании и правительство могут столкнуться с трудностями при попытках привлечения финансирования для различных проектов Потеря репутации на международной арене Суверенный дефолт наносит ущерб репутации страны на международном уровне ... Пересмотрите свою инвестиционную стратегию и возможно перераспределите активы в более надежные инструменты или рынки где риски дефолта ... Рентабельность бизнеса Для обслуживания долга компания должна обеспечивать достаточную рентабельность бизнеса Рентабельность означает что компания способна ... Это помогает снизить зависимость и риски Планирование кризисного управления Компании должны разработать план кризисного управления который включает в себя стратегии и
13. Негосударственные источники финансирования расширенного воспроизводства в агропромышленном комплексе Тем не менее учитывая длительный опыт работы на рынке региона с 1992 г наличие филиальной сети в сельских районах а также опыт сотрудничества с администрацией области в финансировании различных проектов можно утверждать что Запсибкомбанк также активно участвует в кредитовании сельскохозяйственных товаропроизводителей В банке действует ... Кредитование на приобретение оборудования транспортных средств недвижимости а также строительство и реконструкцию объектов для собственных нужд некрупными сельскохозяйственными предприятиями возможно по программе долгосрочного кредитования малого бизнеса до 10 лет Кредитование на любые цели связанные с обеспечением текущей деятельности на срок ... Наиболее серьезными препятствиями для развития сельскохозяйственного инвестиционного кредитования являются следующие 1 Длительные сроки окупаемости проектов в сельском хозяйстве обусловленные низкой рентабельностью ... Финансирование данного фонда планируется осуществлять за счет средств регионального бюджета а также за счет платы сельскохозяйственных товаропроизводителей в
14. Инновационная технология в инвестиционном проекте как оценить ноу-хау Основную ценность проведенного исследования авторы видят в углублении методических разработок и выработке рекомендаций по оценке интеллектуальной собственности для определенного рода задач А именно в ситуации когда покупатель интеллектуальной собственности хорошо представляет свои цели и инвестиционные интересы у него есть план бизнеса основанного на этом приобретении подход и метод оценки
15. Финансовый анализ финансовые показатели - Статьи по финансовому анализу Методы планирования прибыли предприятия Методы оценки рисков Методы оценки операционных рисков в торговле Методы оценки эффективности ... Методы оценки эффективности бизнеса Методы оптимизации портфеля заказов предприятия по критерию максимум маржинального дохода Методы оптимизации налога на ... Методы оперативной оценки вероятности наступления субсидиарной ответственности и ее предполагаемого размера Методы обоснования экономической эффективности строительных проектов Методы количественной оценки экономического риска строительной организации при реализации инвестиционных проектов Методика расчета стоимости
16. Проектный подход как метод повышения экономической эффективности наукоемких промышленных предприятий В методологическом плане данные выводы приводят к расширению стандартного тройственного ограничения проекта и превращают его в пирамидальное ... Использование инструментов стратегического менеджмента проектов позволяет упорядочить выделение инвестиций на различные цели бизнеса убедиться в том что при существующих
17. Стимулирующая фискальная политика Россия в 2015-2016 гг применяла антикризисный план включавший налоговые льготы для бизнеса госгарантии по кредитам финансирование инфраструктурных проектов и поддержку регионов ... Снижение налогов на прибыль корпораций и введение налоговых льгот для инвестиционной деятельности увеличивают чистую прибыль компаний и делают более привлекательными инвестиционные проекты Так в США
18. Планирование прибыли ООО АльфаПром приняло решение об инвестировании в модернизацию производства поскольку прогнозы финансовых результатов убедительно продемонстрировали экономическую целесообразность данного проекта Принятие обоснованных управленческих решений Планирование прибыли является неотъемлемой частью общего процесса бизнес-планирования на предприятии ... Реализация инвестиционных проектов таких как строительство новых производственных мощностей внедрение новых технологий поглощение конкурентов также учитывается
19. Центры финансовом ответственности в системе стратегического управленческого учета Процессы формирования денежных потоков в том числе текущих инвестиционных финансовых оценка влияния факторов и тенденций Оптимизация процессов формирования денежных потоков финансовой устойчивости и ... Оптимизация процессов разработки и внедрения проектов в сфере внешних инвестиций Рост прибыли и экономической стоимости бизнеса Подразделения в сфере инвестиций ... Центр стратегического планирования Процессы формирования стратегических направлений развития бизнеса оценка влияния факторов и тенденций Оптимизация процессов формирования
20. Корпоративное финансовое планирование Долгосрочное планирование Определение целей таких как расширение бизнеса или инвестиции в новые проекты Краткосрочное планирование Управление ... Оценка инвестиционных проектов Анализ целесообразности и потенциальной доходности проектов Управление рисками Разработка стратегий для минимизации финансовых