Портфельный анализЧем выше стандартное отклонение тем выше рискКоэффициент Шарпа в свою очередь позволяет определить отношение между доходностью портфеля и его риском
Многокритериальный подход к анализу предпринимательских рисковООО Кубань и свидетельствует о низкой вероятности предпринимательских рисковКоэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности напротив имеет отрицательную динамику Так в 2013 году его величина
Оценка дефолта заемщикаВключение измененного показателя в модель привело к увеличению псевдокоэффициента детерминации до 0.452 В результате с учетом имеющихся ограниченных данных и недоступности внутренней информации ... Оценка главной компоненты кредитного риска -вероятности дефолта заемщика полученной с помощью рейтингового метода подлежит корректировке с учетом качественных показателей
Оценка дефолта заемщикаВключение измененного показателя в модель привело к увеличению псевдокоэффициента детерминации до 0.452 В результате с учетом имеющихся ограниченных данных и недоступности внутренней информации ... Оценка главной компоненты кредитного риска - вероятности дефолта заемщика полученной с помощью рейтингового метода подлежит корректировке с учетом качественных
Развитие методики экономического анализа оборотного капиталаИркутской государственной экономической академии предложена своя четырехфакторная модель прогноза риска банкротства модель R которая имеет следующий вид R 8.38К1 К2 0.054КЗ 0.63К4 где К1 ... R определяется образом значение - вероятность банкроства % меньше 0 - максимальная 90-100 0-0.18 - высокая 60-80 0.18-0.32 - средняя 35-50 0.32-0.42 - низкая 15-20 больше 0.42 - минимальная до 10 3 Коэффициент прогноза банкротства Кпб характеризует удельный вес чистых оборотных средств в сумме актива баланса Он
Совершенствование управления рисками банковской системыТем не менее коэффициент левериджа не решает проблему стимулов потому что смешивает позиции самых разных профилей риска Для данного коэффициента банки стремящиеся минимизировать регулятивный капитал могут просто перераспределить свои портфели в
Аудит нематериальных активовТаким образом применение аналитических процедур на организационно-подготовительном этапе аудиторской проверки способствует пониманию роли и места нематериальных активов в деятельности аудируемого лица выявлению потенциальных критических областей учета данных активов более точному определению уровня аудиторского риска и оценки эффективности систем внутреннего контроля и бухгалтерского учета т е в целом обеспечивает ... Так расчет среднего темпа роста коэффициента комплексной оценки эффективности использования нематериальных активов табл 7 и интегрального показателя развития предложенного С
Отбор факторов риска банкротства предприятия на основе метода главных компонентДля оценки финансово-хозяйственной деятельности предприятия часто используют систему показателей которая включает несколько основных разделов оценка имущественного положения оценка ликвидности оценка финансовой устойчивости оценка деловой активности оценка рентабельности в каждой группе от 6 до 12 различных коэффициентов в общей сложности 41 использование всех этих показателей в системе управления риском банкротства затрудняет
Методика управления дебиторской задолженностью предприятия с учетом рисковАнализ дебиторской задолженности в соответствии с коэффициентной методикой определения стоимости дебиторской задолженности предусматривает альтернативный подход к определению качества дебиторской задолженности с учетом рисков через коэффициенты дисконтирования На первом этапе вычленяют из общей массы дебиторской задолженности предприятия суммы
Методология исследования операций на финансовом рынкеВозможность в количественном выражении описать имеющиеся финансовые позиции в портфеле позволит более качественно осуществлять процедуры риск-менеджмента при управлении финансовым портфелем Разделение финансовых операций на финансово-инвестиционные спекулятивные и сберегательные возможно на ... К и И П 1 где К и - инвестиционный коэффициент И - величина средств вложенных в финансово-инвестиционные операции П - совокупная величина портфеля К
Инвестиционное решениеЭти критерии помогают инвесторам аналитикам и бухгалтерам оценить стоит ли вкладывать деньги в конкретный проект или предприятие и какова его финансовая целесообразность в долгосрочной перспективе Решение об инвестициях должно приниматься с учетом всех этих факторов и анализа рисков Какие методы используются при принятии инвестиционных решений При принятии инвестиционных решений используются различные методы ... Анализ финансовых коэффициентов - таких как коэффициент текущей ликвидности коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами и другие Эти
Отраслевые особенности и направления минимизации финансовых рисков сельскохозяйственных предприятийЭту оценку подтверждают значения показателя оборачиваемости оборотных активов который увеличивается с ростом значений коэффициента автономии Рассматривая значения показателей рентабельности продаж и производства следует отметить их увеличение с ростом значения коэффициента автономии Однако в группе с самой высокой долей собственного капитала значения показателей рентабельности не ... Поскольку сельское хозяйство - это высокорискованная отрасль производства можно считать заниженные показатели рентабельности в группе с высокой долей собственного капитала
Риск банкротстваРассмотрим основные показатели для анализа риска банкротства Коэффициенты ликвидности текущей быстрой абсолютной характеризуют способность компании погашать текущие обязательства за счёт
Бинарные модели оценки риска банкротства предприятийАнализ последней и предварительный анализ позволил сузить группу факторов до 6 независимых количественных переменных для первой модели прогнозирования риска банкротства среди которых коэффициенты К1-К4 и отношение К5-К6 Во вторую модель прогнозирования риска банкротства
Методы оценки рисковЕсли коэффициенты ликвидности находятся в промежутках нормативных значений риск снижения ликвидности не присущ организации в противоположном