Каталог: формула финансового цикла

101. Платежеспособность предприятия Краткосрочные финансовые вложения Краткосрочные обязательства Нормативное значение - от 0.2 до 0.5 Приведем пример расчета для ... Показатель Формула Расчет Значение Коэффициент абсолютной ликвидности Денежные средства и краткосрочные финвложения Краткосрочные обязательства 51509 0 ... Технологии с длительными производственными циклами и низкой оборачиваемостью имеют больший риск из-за замораживания оборотных средств То же самое касается
102. Методология Rolling Forecast Rolling Forecast в своей практике финансового планирования Интеграция Rolling Forecast с другими бизнес-процессами Для максимальной эффективности Rolling Forecast должен быть ... Тогда процесс обновления прогноза можно описать следующей формулой F t 1 i α A t 1 - α F t i где ... Прогнозы не просто обновляются но каждый цикл прогнозирования становится поводом для анализа и оптимизации бизнес-процессов Другой пример - малайзийский лоукостер AirAsia
103. Оптимизация структуры капитала организаций с учетом риска внешних источников их финансирования Состояние и динамика источников их финансирования существенно варьируется в зависимости от появления инновационных финансовых инструментов изменения условий и этапов жизненного цикла организаций Открытым системам активно взаимодействующим с внешней средой свойственно вхождение в состояние неустойчивости которое ... M ∞ х 0 - линейная функция от x j х 0 2x j - x j макс x j мин x j макс - x j мин х 0 -1 при x j x j мин х 0 1 при x j x j макс Формула нелинейной зависимости была введена Е Харрингтоном После идентификации каждого параметра и стандартизации всех параметров ... Рассмотрим ситуацию в которой финансовому менеджеру в условиях нестабильной экономической среды необходимо идентифицировать источники финансирования деятельности своей организации Используем
104. Прогнозирование денежных потоков Инвестиционные денежные потоки Финансовые денежные потоки Начальный и конечный остаток денежных средств Каждый из этих компонентов требует тщательного ... Этот метод основан на предположении что многие статьи баланса и отчета о прибылях и убытках изменяются пропорционально объему продаж Формула для расчета может выглядеть так Прогнозируемая статья Историческое значение статьи Исторические продажи Прогнозируемые продажи ... Для производственных компаний ключевую роль играет прогнозирование затрат на сырье и материалы а также учет длительности производственного цикла Здесь важно использовать методы прогнозирования учитывающие волатильность цен на сырьевых рынках IT-компании В сфере
105. Экономический анализ Она использовала следующую формулу для расчета запаса финансовой прочности ЗФП Выручка - Точка безубыточности Выручка 100% Анализ показал ... Этот анализ показал что компании нужно ускорить производственный цикл и увеличить инвестиции в исследования и разработки Глава 3 Новый курс Вооруженная результатами экономического
106. Разработка моделей прогнозирования банкротства российских предприятий для отраслей строительства и сельского хозяйства Показатели характеризующие деловую активность оборачиваемость оборачиваемость дебиторской задолженности оборачиваемость запасов оборачиваемость кредиторской задолженности в разах финансовый цикл в днях операционный цикл в днях 3 Показатели платежеспособности предприятия долговая нагрузка совокупные обязательства к инвестированному капиталу коэффициент ... О.П Зайцевой ограничивает использование данной модели при управлении финансовой устойчивостью компаний В результате анализа было показано что различные популярные модели прогнозирования банкротства могут ... Небольшое число факторов позволяет записать формулы 1 и 2 для определения вероятности банкротства предприятия по логистической модели для предприятий сельского
107. Управление капиталом предприятия Реализация краткосрочного оборудования транспорта зданий и других активов не участвующих в операционном цикле высвободит хорошие средства Реструктуризация кредиторской задолженности Переговоры с кредиторами о реструктуризации долгов отсроченные платежи ... NPV по формуле NPV ∑ CFt 1 r t - IC где CFt денежный поток в период ... Однако увеличение долговой нагрузки чревато ростом финансового риска поэтому важно соблюдать разумный баланс Например предприятие Гамма может взять кредит в 50
108. Норма доходности Цикличность в некоторых отраслях норма доходности может существенно меняться в зависимости от экономического цикла Технологический фактор внедрение новых технологий может временно снизить норму доходности но в долгосрочной перспективе ... В мире финансов существует целый арсенал методов расчета нормы доходности каждый из которых имеет свои особенности и ... CAPM CAPM - это классический метод широко используемый для расчета требуемой нормы доходности Формула CAPM выглядит следующим образом R e R f β R m - R f
109. Методические положения по оценке финансового состояния предприятий и установлению неудовлетворительной структуры баланса Непосредственно в производственном цикле участвуют основные средства и нематериальные активы запасы и затраты денежные средства К наиболее легколиквидным ... Приложение Анализ финансового состояния предприятий Наименование организации Документы представлены на дату Таблица 1 Оценка структуры баланса Наименование ... Из данной таблицы расчет по формуле стр 1 гр 4 6 Т стр 1 гр 4 - стр 1 гр
110. Период оборота денежных средств Если же цепь движется медленно или застревает велосипедисту приходится прилагать больше усилий чтобы двигаться вперед - так же и компании с длительным периодом оборота денежных средств требуется больше финансовых ресурсов для поддержания своей деятельности Расчет периода оборота денежных средств Для расчета периода оборота ... Для расчета периода оборота денежных средств используется следующая формула Период оборота денежных средств Период оборота запасов Период оборота дебиторской задолженности - Период оборота ... На продолжительность денежного цикла влияет множество факторов среди которых Отраслевая специфика бизнеса Сезонность продаж Условия работы с поставщиками
111. Период оборота готовой продукции Подставляем значения в формулу Период оборота 10 000 000 60 000 000 90 15 дней Таким образом в ... Интерпретация результатов и их влияние на финансовое состояние предприятия Полученное значение периода оборота готовой продукции необходимо анализировать в контексте отрасли и Финансовый цикл Операционный цикл - Период оборота кредиторской задолженности Коэффициент оборачиваемости запасов 365 Период оборота запасов
112. Чистый оборотный капитал Чистый оборотный капитал рассчитывается по формуле ЧОК Оборотные активы - Краткосрочные обязательства Например по данным бухгалтерского баланса ПАО Компания на ... В этом случае компания вынуждена привлекать дополнительные заемные средства что повышает ее финансовые риски Нулевое или близкое к нулю значение чистого оборотного капитала К может быть нормальным ... ЧОК необходим компании для следующих целей Поддержание непрерывности операционного цикла Операционный цикл - это период времени от момента оплаты сырья материалов и других ресурсов
113. Операционная прибыль Этот финансовый индикатор отражает разницу между выручкой от реализации товаров или услуг и себестоимостью их производства ... Этот финансовый индикатор отражает разницу между выручкой от реализации товаров или услуг и себестоимостью их производства не учитывая косвенные расходы Формула расчета валовой прибыли Валовая прибыль Выручка - Себестоимость проданных товаров и услуг Рассмотрим деятельность Цикличность рынка Высокая операционная прибыль в текущем периоде не гарантирует сохранения тренда в будущем особенно в циклических отраслях Конкурентное давление Высокая рентабельность может привлечь новых игроков на рынок что в долгосрочной
114. Качество дебиторской задолженности Своевременный анализ структуры дебиторской задолженности и применение соответствующих мер по работе с ней позволяют минимизировать риски неплатежей и поддерживать финансовую устойчивость компании Показатели качества дебиторской задолженности Для оценки качества дебиторской задолженности используются следующие основные ... Рассчитывается по формуле Средний возраст ДЗ Дебиторская задолженность на конец периода Выручка от продаж за период 365 ... Это может вынудить компанию привлекать дорогостоящие кредиты или замедлить операционный цикл Рост безнадежных долгов Чем дольше просрочка тем выше вероятность что долг станет невозвратным По
115. Наиболее ликвидные активы Обеспечивать бесперебойность операционного цикла Высокая ликвидность позволяет компании финансировать текущую деятельность своевременно оплачивать счета поставщиков выплачивать заработную плату ... Он рассчитывается по формуле Коэффициент текущей ликвидности Оборотные активы Текущие обязательства Нормативное значение по российским стандартам бухгалтерского учета ... Коэффициент быстрой ликвидности показывает какая часть краткосрочных обязательств может быть погашена за счет наиболее ликвидных активов - денежных средств финансовых вложений и дебиторской задолженности Рассчитывается по формуле Коэффициент быстрой ликвидности Денежные средства Финансовые вложения
116. Коэффициент оборотного капитала Оптимизация запасов грамотное управление дебиторской задолженностью и постоянное стремление к совершенствованию производственного цикла и объемов продаж это золотая формула финансового менеджмента В результате этих усилий компания сможет
117. Основные этапы комплексного анализа дебиторской задолженности Заметная доля полученных авансов является выгодной ситуацией для коммерческой организации в то время как высокая доля выданных авансов свидетельствует о невыгодной рыночной позиции которая приводит к дополнительным затратам на финансирование операционного цикла 5 Заключительным этапом анализа дебиторской задолженности является прогнозирование предстоящих расчетов покупателей и заказчиков за ... Расчет необходимой суммы финансовых средств вложенных в дебиторскую задолженность покупателей ДЗп в экономической литературе 6 предлагается производить по ... ДЗп в экономической литературе 6 предлагается производить по следующей формуле ДЗп Пк Кс ц ППКср ППср 365 5 Где Пк - планируемый объем продажи
118. Вложенный капитал Оптимальная структура капитала зависит от отрасли стадии жизненного цикла компании и других факторов но общим правилом является поддержание коэффициента автономии выше 0.5 Оценка ... Иными словами он отражает сколько прибыли приносит каждый рубль инвестированный в бизнес акционерами и кредиторами Формула расчета ROCE Чистая прибыль Собственный капитал Долгосрочные обязательства Рассмотрим пример расчета на основе финансовой
119. Финансовый рычаг Эффект финансового рычага - формула Эффект финансового рычага % 1 - Снп КВРа - ПК 3К СК где Снп ... Далее плечо рычага финансовое состояние финансовые ресурсы финансовое положение финансовые потоки финансовые результаты предприятия финансовый цикл запас финансовой прочности Синонимы финансовый леверидж Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по
120. Длительность оборота готовой продукции Этот показатель рассчитывается по следующей формуле Длительность оборота готовой продукции 360 Оборачиваемость готовой продукции где 360 - количество дней в ... Замораживание оборотного капитала когда готовое производство хранится на складах хорошие средства вложенные в ее производство не могут быть быстро высвобождены и внедрены в новый производственный цикл Это означает что часть оборотного капитала заморожена в виде нереализованной продукции Например если предприятие ... Таким образом скорость оборота готовой продукции является условием влияющим на финансовые риски предприятия Сокращение этого показателя может способствовать снижению парламентской задолженности повышению платежеспособности и ликвидности