Политика управления денежными активамиИзучение движения денежныхсредств по различным видам деятельности Оценка среднего остатка денежныхсредств и его достаточности Анализ
Будущая стоимость денежного потокаБудущая стоимость денежного потока - это сумма инвестированных в настоящий момент денежныхсредств в которую они превратятся через определенный период времени с учетом определенной ставки процента
Свободный денежный потокСвободные денежныесредства могут быть использованы для реинвестирования прибылей выплаты процентов или погашения кредитов Недостатки Флюктуации
Коэффициент ликвидности денежного потокаЕсли коэффициент превышает единицу это указывает на то что предприятие генерирует больше денежныхсредств чем тратит что способствует росту остатка денежныхсредств на конец расчетного периода и
Коэффициент эффективности денежных потоковОн демонстрирует какая доля выбытия денежныхсредств в текущей деятельности направляется на создание чистого денежного потока Коэффициент эффективности денежных потоков
Коэффициент денежной ликвидностиКоэффициент денежной ликвидности показывает какая доля краткосрочных долговых обязательств может быть погашена немедленно за счет денежныхсредств и их эквивалентов в виде рыночных ценных бумаг и депозитов т.е абсолютно ликвидными
Коэффициент рентабельности денежных затрат по текущей деятельностиКоэффициент рентабельности денежных затрат по текущей деятельности показывает насколько эффективно предприятие использует свои денежныесредства для финансирования своей основной деятельности Он рассчитывается по следующей формуле Коэффициент рентабельности денежных
Дисконтирование денежных потоковКоэффициент дисконтирования учитывает налогообложение и другие факторы которые отражаются участниками рынка при установлении величины будущих потоков денежныхсредств Других факторов К дополнительным факторам влияющим на величину дисконтированных денежных потоков могут относиться
Состав денежных потоков лизинговой компанииАнализ движения денежных потоков позволяет выяснить объем и источник получения поступивших в лизинговую компанию денежныхсредств основные направления их использования способность отвечать по своим текущим обязательствам Приказом Министерства финансов
Анализ взаимосвязи чистой прибыли и чистого денежного потокаМетодика позволяет выявить основные причины дефицита или избытка денежныхсредств обосновать стратегию управления статьями актива и пассива бухгалтерского баланса Методология На основе анализа
Управленческий учет денежных потоковИменно о том как правильно выстроить систему сбора управленческой информации о движении денежныхсредств мы и поговорим При построении системы управленческого учета денежных потоков необходимо постоянно помнить
Коэффициент достаточности чистого денежного потокаЭто финансовый показатель который характеризует способность организации генерировать достаточный объем денежныхсредств для финансирования текущей деятельности погашения обязательств и инвестиций за счет собственных источников Другими
Денежные документыКак осуществляется учет поступления денежныхсредств в кассу Поступление денежныхсредств в кассу организации является важным событием требующим грамотного
Денежные активыДенежные активы - это сумма денежныхсредств предприятия находящихся в его распоряжении на определенную дату и представляющих собой активы в
Денежные расчетыДенежные расчеты - это уплата денежныхсредств по обязательствам Денежные расчеты предприятий бывают наличные и безналичные Виды счетов открываемые в
Денежный поток инвестиционного капиталаДенежный поток инвестиционного капитала - представляет собой финансовый показатель отражающий количество денежныхсредств которые компания может сгенерировать после вычета всех затрат необходимых для поддержания и развития