ГУП Чувашской Республики Чувашские государственные электрические сети Министерства промышленности и энергетики Чувашской Республики, 2130215882 - финансовый анализ по ИНН

Государственное унитарное предприятие Чувашской Республики "Чувашские государственные электрические сети" Министерства промышленности и энергетики Чувашской Республики

ИНН: 2130215882

ОКВЭД: 35.12. Передача электроэнергии и технологическое присоединение к распределительным электросетям

ОКПО: 42759087

ОКОПФ: 65242

ОКФС: 13

Адрес: 428003, Чувашская Республика - Чувашия, г Чебоксары, ул Водопроводная, 2, А, 101

Тип отчета: полный

Ед. измерения: тыс. руб.

Дата регистрации: 2019-12-19

Показать пустые строки отчетности

Форма 1. Бухгалтерский баланс

АКТИВ	Код	2023	2022	2021	2020
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы	1110
Результаты исследований и разработок	1120
Нематериальные поисковые активы	1130
Материальные поисковые активы	1140
Основные средства	1150	2 308 397	1 711 230	890 473	468 588
Доходные вложения в материальные ценности	1160
Финансовые вложения	1170
Отложенные налоговые активы	1180	10 774	4 944	4 342	296
Прочие внеоборотные активы	1190	6 593	3 031	3 082	94
ИТОГО по разделу I	1100	2 325 764	1 719 205	897 897	468 978
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы	1210	127 907	43 724	34 497	7 007
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям	1220
Дебиторская задолженность	1230	87 224	98 015	83 004	3 657
в том числе:
Задолженность учредителей по взносам в уставный капитал	1231
Финансовые вложения	1240	35 024	36 265	42 159
Денежные средства	1250	56 099	364	496	5 570
Прочие оборотные активы	1260	18 895	16 219	8 558
ИТОГО по разделу II	1200	325 149	194 587	168 714	16 234
БАЛАНС (сумма строк 1100 + 1200)	1600	2 650 913	1 913 792	1 066 611	485 212

ПАССИВ	Код	2023	2022	2021	2020
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ
Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей)	1310	30 971	30 971	30 971	183
Собственные акции, выкупленные у акционеров	1320
Переоценка внеоборотных активов	1340
Добавочный капитал (без переоценки)	1350	1 989 658	1 536 465	807 026	468 588
Резервный капитал	1360
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)	1370	134 665	76 411	54 793	-1 464
ИТОГО по разделу III	1300	2 155 294	1 643 847	892 790	467 307
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Долгосрочные заемные средства	1410	53 000
Отложенные налоговые обязательства	1420	9 067	3 299	2 520
Резервы под условные обязательства	1430
Прочие долгосрочные обязательства	1450
ИТОГО по разделу IV	1400	62 067	3 299	2 520	0
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Краткосрочные заемные обязательства	1510	0	0	0	5 000
Кредиторская задолженность	1520	319 063	242 262	149 427	12 740
Доходы будущих периодов	1530	83 696
доходы будущих периодов, возникшие в связи с безвозмездным получением имущества и гос.помощи	1531
Резервы предстоящих расходов	1540	30 793	24 384	21 874	165
Прочие краткосрочные обязательства	1550
ИТОГО по разделу VI	1500	433 552	266 646	171 301	17 905
БАЛАНС (сумма строк 1300 + 1400 + 1500)	1700	2 650 913	1 913 792	1 066 611	485 212

Форма 2. Отчет о финансовых результатах

Показатель	Код	2023	2022	2021	2020
Выручка	2110	1 159 690	730 520	698 771	1 083
Себестоимость продаж	2120	-941 062	-617 242	-558 768
Валовая прибыль	2100	218 628	113 278	140 003	1 083
Коммерческие расходы	2210
Управленческие расходы	2220	-103 798	-65 984	-58 935	-2 567
Прибыль (убыток) от продаж	2200	114 830	47 294	81 068	-1 484
Доходы от участия в других организациях	2310
Проценты к получению	2320	3 182	3 307	1 953
Проценты к уплате	2330
Прочие доходы	2340	2 250	3 103	5 438	22
Прочие расходы	2350	-36 079	-18 715	-14 081	-299
Прибыль (убыток) до налогообложения	2300	84 183	34 989	74 378	-1 761
Текущий налог на прибыль	2410	-19 203	-8 024	-18 117	297
в т.ч. постоянные налоговые обязательства (активы)	2421
Изменение отложенных налоговых обязательств	2430
Изменение отложенных налоговых активов	2450
Прочее	2460	0	-61	-3
Чистая прибыль (убыток)	2400	64 980	26 904	56 258	-1 464

Показатель	Код	2023	2022	2021	2020
Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2510
Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода	2520
Совокупный финансовый результат периода	2500	64 980	26 904	56 258	-1 464
Базовая прибыль (убыток) на акцию	2900
Разводненная прибыль (убыток) на акцию	2910

Форма 3. Отчёт об изменениях капитала

1. Движение капитала

Наименование	Код	Уставный капитал	Собствен-ные акции, выкуплен-ные у акцио-неров	Добавочный капитал	Резервный капитал	Нераспре-делённая прибыль (непокрытый убыток)	Итого
Величина капитала на 01.01.2022 г.	3100	30 971	()	807 026		54 793	892 790
За 2022 г.
Увеличение капитала - всего:	3210	0				26 904	26 904
в том числе:
чистая прибыль	3211	X	X	X	X	26 904	26 904
переоценка имущества	3212	X	X		X
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала	3213	X	X		X
дополнительного выпуска акций	3214				X	X
увеличения номинальной стоимости акций	3215				X		X
реорганизации юридического лица	3216
прочее увеличение	3217
Уменьшение капитала - всего:	3220	(0)		()	()	(5 286)	(5 286)
в том числе:
убыток	3221	X	X	X	X	()	()
переоценка имущества	3222	X	X	()	X	()	()
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала	3223	X	X	()	X	()	()
уменьшение номинальной стоимости акций	3224	()			X		()
уменьшения количества акций	3225	()			X		()
реорганизации юридического лица	3226
дивиденды	3227	X	X	X	X	(5 286)	(5 286)
прочее уменьшение	3228
Изменение добавочного капитала	3230	X	X	729 438			X
Изменение резервного капитала	3240	X	X	X			X
Величина капитала на 01.01.2023 г.	3200	30 971	()	1 536 464		76 411	1 643 846
За 2023 г.
Увеличение капитала - всего:	3310	0				64 980	64 980
в том числе:
чистая прибыль	3311	X	X	X	X	64 980	64 980
переоценка имущества	3312	X	X		X
доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала	3313	X	X		X
дополнительного выпуска акций	3314				X	X
увеличения номинальной стоимости акций	3315				X		X
реорганизации юридического лица	3316
прочее увеличение	3317
Уменьшение капитала - всего:	3320	(0)		()	()	(6 726)	(6 726)
в том числе:
убыток	3321	X	X	X	X	()	()
переоценка имущества	3322	X	X	()	X	()	()
расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала	3323	X	X	()	X	()	()
уменьшение номинальной стоимости акций	3324	()			X		()
уменьшения количества акций	3325	()			X		()
реорганизации юридического лица	3326
дивиденды	3327	X	X	X	X	(6 726)	(6 726)
прочее уменьшение	3328
Изменение добавочного капитала	3330	X	X	453 194			X
Изменение резервного капитала	3340	X	X	X			X
Величина капитала на 01.01.2024 г.	3300	30 971	()	1 989 658		134 665	2 155 294

2. Корректировки в связи с изменением учетной политики и исправлением ошибок

Наименование показателя	Код	На 01.01.2022 г.	Изменения капитала за 2022 г.		На 01.01.2023 г.
Наименование показателя	Код	На 01.01.2022 г.	за счет чистой прибыли (убытка)	за счет иных факторов	На 01.01.2023 г.
Капитал - всего
до корректировок	3400
корректировка в связи с:
изменением учетной политики	3410
исправлением ошибок	3420
после корректировок	3500
в том числе:
нераспределенная прибыль (непокрытый убыток):
до корректировок	3401
корректировка в связи с:
изменением учетной политики	3411
исправлением ошибок	3421
после корректировок	3501
другие статьи капитала, по которым осуществлены корректировки: (по статьям)
до корректировок	3402
корректировка в связи с:
изменением учетной политики	3412
исправлением ошибок	3422
после корректировок	3502

3. Чистые активы

Наименование показателя	Код строки	2023	2022	2021	2020
Чистые активы	3600	2 238 990	1 643 846	892 790	467 307

Форма 4. Отчёт о движении денежных средств

Наименование	Код	2023	2022	2021	2020
Денежные потоки от текущих операций
Поступления - всего	4110	1 418 985	893 478	839 646
в том числе:
от продажи продукции, товаров, работ и услуг	4111	1 418 553	874 563	700 926
арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей	4112
от перепродажи финансовых вложений	4113
прочие поступления	4119	432	18 915	138 720
Платежи - всего	4120	-1 335 237	-825 396	-753 327
в том числе:
поставщикам (подрядчикам) за сырье, материалы, работы, услуги	4121	-726 811	-478 046	-462 021
в связи с оплатой труда работников	4122	-247 903	-235 770	-185 010
процентов по долговым обязательствам	4123
налога на прибыль организаций	4124	0	-11 684	-10 614
иные налоги и сборы	4125
взносы в государственные внебюджетные фонды	4126
НДС перечисленный контрагентам в составе платежей	4127
прочие платежи по агентским договорам	4128
прочие платежи	4129	-105 311	-28 214	-41 697
Сальдо денежных потоков от текущих операций	4100	83 748	68 082	86 319
Денежные потоки по инвестиционной деятельности
Поступления - всего	4210	8 657 408	6 522 067	980 842
в том числе:
от продажи внеоборотных активов (кроме финансовых вложений)	4211
от продажи акций других организаций (долей участия)	4212
от возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств другим лицам)	4213	8 654 226	6 518 793	978 889
дивидентов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях	4214	3 182	3 274	1 953
прочие поступления	4219
Платежи - всего	4220	-8 838 421	-6 590 281	-1 072 235
в том числе:
в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов	4221	-185 436	-77 382	-52 147
в связи с приобретением акций других организаций (долей участия)	4222
в связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам	4223	-8 652 985	-6 512 899	-1 020 088
процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива	4224
прочие платежи	4229
Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности	4200	-181 013	-68 214	-91 393
Денежные потоки от финансовых операций
Поступления - всего	4310	153 000
в том числе:
получение кредитов и займов	4311	53 000
денежных вкладов участников	4312
от выпуска акций, увеличения долей участия	4313
от выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др.	4314
прочие поступления	4319
Платежи - всего	4320
в том числе:
собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или выходом из состава участников	4321
на уплату дивидендов и иных платежей по распределению прибыли в пользу собственников (участников)	4322
в связи с погашением (выкупом)векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов	4323
прочие платежи	4329
Сальдо денежных потоков от финансовых операций	4300	153 000
Сальдо денежных потоков за отчетный период	4400	55 735	-132	-5 074
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на начало отчётного года	4450	364	496	5 570
Остаток денежных средств и денежных эквивалентов на конец отчетного периода	4500	56 099	364	496
Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю	4490

Данные финасовой отчетности

Полный финансовый анализ этой или другой организации по данным финансовой бухгалтерской отчетности можно провести в программе ФинЭкАнализ для компьютера или в сервисе ФинЭкАнализ Онлайн

Финансовые коэффициенты

Название показателя	Норматив	Сред. значение *	Периоды
Название показателя	Норматив	Сред. значение *	2023	2022	2021	2020
Коэффициент общей ликвидности (Л1)	1-2	1.353	0.853	0.792	1.11	0.915
Коэффициент абсолютной ликвидности (Л2) (норма денежных резервов)	0.2-0.5	0.184	0.286	0.151	0.285	0.314
Коэффициент быстрой ликвидности (Л3) («критической оценки»)	0.7-1	1.314	0.618	0.623	0.898	0.52
Коэффициент текущей ликвидности (Л4) (покрытия долгов)	1.5 - 2.5	1.833	1.019	0.803	1.129	0.915
Коэффициент маневренности функционирующего капитала (Л5)		0.031	21.017	-0.917	1.789	-4.653
Доля оборотных средств в активах (Л6)		0.999	0.123	0.102	0.158	0.033
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами (Л7)	>0.1	0.305	-0.172	-0.262	0.099	-0.093
Коэффициент восстановления платежеспособности (Л8)	>1	0.53	0.563	0.32	0.618	x
Коэффициент утраты платежеспособности (Л9)	>1	2.894	x	x	x	x
Коэффициент обеспеченноcти собственными средствами (У1)	>0.1	0.284	-0.524	-0.387	-0.03	-0.103
Коэффициент обеспеченности материальных запасов собственными средствами (У2)	0.6–0.8	0.831	-1.333	-1.723	-0.148	-0.238
Коэффициент маневренности собственных средств (У3)	0.2-0.5	0.996	-0.079	-0.046	-0.006	-0.004
Коэффициент маневренности (У4)		0.886	-0.077	-0.046	-0.006	-0.004
Коэффициент мобильности всех средств (У5)		0.999	0.123	0.102	0.158	0.033
Коэффициент мобильности оборотных средств (У6)		0.093	0.28	0.188	0.253	0.343
Коэффициент обеспеченности запасов и затрат собственными источниками их формирования (У7)		1.215	-0.848	-1.648	-0.075	-0.238
Индекс постоянного актива (У8)		0	1.079	1.046	1.006	1.004
Коэффициент имущества производственного назначения (У10)	>=0.6	0.264	0.926	0.921	0.874	0.981
Коэффициент структуры долгосрочных вложений (У11)		0.005	0.027	0.002	0.003	0
Коэффициент автономии (финансовой независимости) (У12)	>0.5	0.396	0.813	0.859	0.837	0.963
Коэффициент концентрации заемного капитала (У13)		0.593	0.187	0.141	0.163	0.037
Коэффициент капитализации (финансового риска) (У14)	<=1	0.562	0.23	0.164	0.195	0.038
Коэффициент финансирования (У15)	>1	0.554	4.349	6.09	5.136	26.099
Коэффициент соотношения мобильных и иммобилизованных средств (У16)		4.933	0.14	0.113	0.188	0.035
Коэффициент устойчивого финансирования (У17)	>=0.75	0.599	0.836	0.861	0.839	0.963
Коэффициент долгосрочного привлечения заемных средств (У18)		0	0.028	0.002	0.003	0
Удельный вес долгосрочных заемных средств в общей сумме привлеченных средств (У19)		0	0.125	0.012	0.014	0
Коэффициент краткосрочной задолженности (У20)		1	0.875	0.988	0.986	1
Коэффициент кредиторской задолженности (У21)		0.984	0.837	0.987	0.983	0.718
Коэффициент автономии источников формирования запасов и затрат (У22)		0.996	x	x	x	-0.502
Коэффициент прогноза банкротства (У23)	>0	0.375	-0.041	-0.038	-0.002	-0.003
Коэффициент финансовой независимости в части формирования запасов и затрат (У24)		1.321	16.85	37.596	25.88	66.691
Коэффициент общей оборачиваемости капитала (Д1) (ресурсоотдача), обороты		2.058	0.508	0.49	0.901	0.004
Коэффициент оборачиваемости мобильных средств (Д3), дни		176.213	718.346	744.57	405.294	81764.718
Коэффициент оборачиваемости мобильных средств (Д3), обороты		2.644	4.463	4.022	7.556	0.133
Продолжительность оборота оборотных активов (Д4), дни		136.663	81.791	90.761	48.303	2735.646
Доля оборотных активов в общей величине капитала (Д5)		0.997	0.114	0.122	0.119	0.033
Коэффициент отдачи нематериальных активов (Д6), обороты		674.074	x	x	x	x
Фондоотдача (Д7), обороты		13.38	0.577	0.562	1.028	0.005
Коэффициент отдачи собственного капитала (Д8), обороты		5.916	0.611	0.576	1.028	0.005
Коэффициент оборачиваемости материальных средств (Д9), обороты	>1	9.895	10.966	15.782	26.926	0
Продолжительность оборота (срок хранения) запасов (Д12), дни		11.454	33.284	23.128	13.556	x
Доля запасов в общей величине оборотных активов (Д15)		0.08	0.33	0.215	0.224	0.432
Коэффициент оборачиваемости средств в расчетах (Д19)		5.598	12.521	8.071	16.127	0.592
Срок оборачиваемости средств в расчетах (Д22), дни		55.907	29.151	45.223	22.633	616.253
Оборачиваемость кредиторской задолженности (Д25), обороты		7.795	4.132	3.73	8.618	0.17
Период погашения кредиторской задолженности (Д26)		41.355	88.336	97.853	42.354	2146.861
Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности (Д27)	>1	1.034	0.33	0.462	0.534	0.287
Коэффициент оборачиваемости денежных средств (Д28)		31.097	41.078	1698.884	230.389	0.389
Доходность активов (ДО1)		2.142	0.51	0.495	0.91	0.005
Доходность cобственного капитала (ДО2)		6.101	0.6	0.581	1.038	0.005
Доходность заемного капитала (ДО3)		4.581	3.417	3.321	7.366	0.123
Доходность производства (ДО4)		1.093	1.232	1.184	1.251	x
Доходность расходов по обычным видам деятельности (ДО5)		1.059	1.11	1.069	1.131	0.422
Доходность совокупных расходов (ДО6)		1.044	1.078	1.05	1.118	0.386
Рентабельность совокупных активов (Р1)		0.095	0.037	0.023	0.096	-0.007
Эффективность внеоборотного капитала (Р2)		0.348	0.032	0.021	0.082	-0.006
Рентабельность оборотного капитала (Р3)		0.083	0.25	0.148	0.608	-0.18
Pентабельность cобственного капитала (Р4)		0.285	0.033	0.021	0.083	-0.006
Pентабельность вложенного капитала (Р5)		0.19	0.032	0.021	0.081	-0.006
Pентабельность перманентного капитала (Р6)	>0.1-0.2	0.193	0.034	0.021	0.083	-0.006
Pентабельность инвестиций (Р7)	>0.1-0.2	0.175	0.034	0.021	0.082	-0.006
Pентабельность заемного капитала (Р8)		0.215	0.337	0.213	0.846	-0.166
Рентабельность производства и реализации расходов по обычным видам деятельности (Р9)		0.059	0.11	0.069	0.131	-0.578
Рентабельность cовокупных расходов (Р10)		0.03	0.059	0.038	0.087	-0.511
Рентабельность производства (Р11)		0.063	0.122	0.077	0.145	x
Рентабельность продаж (Р12)		0.058	0.099	0.065	0.116	-1.37
Рентабельность валовой продукции (Р13)		0.095	0.189	0.155	0.2	1
Общая рентабельность (Р14)		0.045	0.073	0.048	0.106	-1.626
Чистая рентабельность (Р15)		0.031	0.056	0.037	0.081	-1.352

* - усредненные значения рассчитаны методом медиан на основании финансовой отчетности 1 397 982 организаций за 2023 год

См. также

Финансовый анализ Онлайн

Скачать ФинЭкАнализ

Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ

Провести Финансовый анализ Онлайн

Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ