Срок окупаемости собственного капитала

Определение

Срок окупаемости собственного капитала - отношение средней величины собственного капитала компании к величине чистой прибыли анализируемого периода.

Срок окупаемости собственного капитала рассчитывается в программе ФинЭкАнализ в блоке Анализ финансового состояния в динамике как Период окупаемости собственного капитала.

Срок окупаемости собственного капитала - что показывает

Срок окупаемости собственного капитала показывает число лет, в течение которых полностью окупятся вложения в данную организацию.

Срок окупаемости собственного капитала - формула

Общая формула расчета коэффициента:

Ксоск = Средняя величина собственного капитала
Чистая прибыль

Формула расчета по данным бухгалтерского баланса:

Kсоск = 0.5 * (стр.490 нг + стр.490 кг)
стр.190

где стр.190, стр. 490 нг - на начало года, стр. 490 кг - на конец года отчета о прибылях и убытках (форма №2).

Срок окупаемости собственного капитала - значение

Срок окупаемости собственного капитала имеет значение для собственников и акционеров компании, поскольку через оценку его величины и динамики они, как правило, делают выводы об эффективности управления их капиталом. Чем быстрее вложения в компанию достигают окупаемости, тем быстрее они начинают приносить прибыль.

Синонимы

  • период окупаемости собственного капитала

Еще найдено про срок окупаемости собственного капитала

  1. Центр инвестиций IRR и срок окупаемости менее 4 лет Однако проект В имеет более высокую NPV и более высокую ... ROE ROE измеряет доходность инвестированного собственного капитала в центре инвестиций Формула ROE ROE Чистая прибыль Средний собственный капитал ROE показывает
  2. Совершенствование методики расчета срока окупаемости бизнес-планов Т Кс.ср ЧП Период окупаемости собственного капитала имеет значение для собственников и акционеров предприятия т.к через оценку его величины и динамики можно сделать вывод об эффективности управления собственным капиталом . 1 Как правило показатель срок окупаемости является одним из основных оценочных показателей
  3. Модели финансирования естественных монополий бюджетное корпоративное и проектное финансирование Возможность его использования в российской практике наталкивается на ограниченные собственные источники доходов субъектов Российской Федерации и муниципальных образований недостаточно развитое и огосударствленное местное самоуправление ... В связи с санкциями наблюдается отток иностранного капитала найти инвесторов для новых проектов на внутреннем рынке становится сложнее из-за избирательного подхода к ... По мнению бизнеса решающим фактором при определении источников финансирования проекта часто является срок его окупаемости 8 В мировой практике принято разделять проекты по этому основанию на проекты
  4. Финансовое оздоровление предприятия IRR и дисконтированного срока окупаемости При оценке эффективности вложений в функционирующее предприятие следует учитывать что получаемые денежные потоки ... По агрегированному прогнозному балансу рассчитываются коэффициенты текущей ликвидности обеспеченности собственными средствами восстановления утраты платежеспособности На основании разработанного плана финансового оздоровления составляется график погашения задолженности ... Для реализации плана финансового оздоровления организации-должнику потребуется и может быть оказана финансовая помошь в виде кредитов и займов выпуска и размещения облигаций векселей государственной помощи безвозмездно полученных ценностей увеличения уставного капитала за счет увеличения номинальной стоимости акций или дополнительного выпуска акций и др Порядок выдачи
  5. Методы оценки эффективности инвестиционного проекта Экстренный дисконтированный период окупаемости bail-out discounted payback period BPBP -минимальное целое число периодов лет в течение которых прогнозный ... NPV является оценка чистой приведенной стоимости проекта с неограниченным сроком реализации Модификация расчета предполагает использование алгоритма применяемого при оценке стоимости ценных бумаг модель Гордона ... PI - отношение чистой приведенной стоимости денежных поступлений от инвестиционного проекта за весь период его реализации к приведенной стоимости инвестированного капитала Индекс рентабельности показывает отдачу инвестированной денежной единицы вложенной в проект вне зависимости от направления ... IRR регулярность денежного потока в ходе реализации проекта денежные потоки меняют знак только один раз в начальный момент времени осуществляются инвестиции а далее инвестиционный проект генерирует денежные поступления разновременные доходы и затраты имеют разную стоимость инвестиционный проект полностью реализуется за счет собственных средств Значение данного показателя находится путем решения уравнения относительно IRR CF 0 Sum n
  6. Капитальные затраты Срок окупаемости оказался даже меньше запланированного 1.33 года Этот пример показывает как компания может использовать стратегическое ... Рассмотрим пример компании занимающейся производством и реализацией товаров и как она может использовать анализ эффективности инвестиций для оптимизации капитальных затрат Предположим что компания рассматривает два проекта для инвестирования Проект A Расширение производственных мощностей ... Project Duration Срок в течение которого проект будет реализовываться Предположим что оба проекта имеют продолжительность в 5 ... Для осуществления капитальных затрат компания может использовать различные методы финансирования Собственные средства компания может использовать свои собственные финансовые ресурсы такие как прибыль амортизационные отчисления накопление
  7. Использование лимитов в рамках механизма банковского кредитования Вложения собственных средств клиента не планируются Таблица 2 - Основные показатели инвестиционного проекта Показатель Комментарии Цель ... Россельхозбанк на срок 5 лет в т.ч льготный период 1 год процентная ставка 12% годовых Месторасположение Российская ... Простой срок окупаемости 1.5 года срока кредитования соответствует требованиям банка Дисконтированный срок окупаемости DPBP лет Дисконтированный срок ... IRR 17% Соответствует оптимальным значениям выше средневзвешенной стоимости капитала 12% DSCR Коэффициент покрытия ссудной задолженности DSCR от 1.02 до 18.63 Соответствует оптимальным значениям
  8. Инвестиционное решение IRR составит приблизительно 12.2% что выше ставки капитала 10% что говорит о целесообразности проекта См так же калькулятор IRR 3 Срок окупаемости ... Текущие обязательства компании 1 000 000 рублей Собственные оборотные средства 1 000 000 рублей 1 Коэффициент текущей ликвидности вычисляется как отношение текущих
  9. Инвестиционная политика предприятия Например если для реализации проекта стоимостью 300 млн рублей требуется 3 года то при ускорении до 2 лет предприятие сможет на 1 год раньше начать финансировать его за счет собственных средств Снижение систематического инвестиционного риска Более быстрая реализация инвестпроектов уменьшает риск негативных изменений во ... Таким образом ускорение реализации инвестиционных программ предприятия позволяет ускорить экономическое развитие сформировать дополнительный чистый денежный поток сократить сроки использования заемного капитала и снизить систематические инвестиционные риски Это делает инвестиционную политику более эффективной ... Инвестиционная политика предприятий ориентирована на средне- и долгосрочную перспективу так как вложения в реальные активы требуют времени для окупаемости Например строительство нового завода может занять несколько лет Институциональные инвесторы особенно хедж-фонды могут использовать
  10. К вопросу об оценке эффективности инвестиционного проекта По данным анализа средний и малый бизнес в большинстве случаев используют капитал физического лица либо собственные средства компании Это обстоятельство связано с тем что для таких ... Это обстоятельство связано с тем что для таких предприятий использование собственных средств является более предпочтительным чем использование заёмных средств или акционерного финансирования Тем не менее ... Не учитывается возможность реинвестирования различия сроков реализации инвестиционных проектов отсутствует поправка на динамический фактор Наличие обширной информационной базы простота расчётов ... Расчёт сроков окупаемости проекта Не учитывается возможность реинвестирования различия сроков реализации инвестиционных проектов само значение срока окупаемости
  11. Методы определения ставки дисконтирования при оценке эффективности инвестиционных проектов DPP - период окупаемости рассчитанный на основе дисконтированных денежных потоков На результаты расчётов будет влиять выбранная ставка дисконтирования ... САМР описывает зависимость между показателями доходности и риска индивидуального финансового актива и рынка в целом В соответствии с этой моделью стоимость собственного капитала равна безрисковой доходности плюс премия за риск которая рассчитывается с использованием бэтта-коэффициента Бэтта-коэффициент ... Инфляция влияет на стоимостные показатели особенно тех инвестиционных проектов которые имеют поэтапный срок их реализации Это происходит за счет изменения стоимости материальных ресурсов когда становится более выгодным ... Если значение дисконта меньше темпа инфляции то вложение капитала в инвестиционные проекты экономически не выгодно Следует помнить что при оценке технико-экономической эффективности инвестиционных
  12. Анализ финансовой отчетности Практический анализ на основе бухгалтерской финансовой отчетности Коэффициент оборачиваемости и срок оборота в днях собственного оборотного капитала отражают активность использования части собственного капитала и приравненных к нему средств которая может быть направлена на формирование оборотных активов ... Для повышения эффективности работы предприятия необходимо стремиться к снижению продолжительности финансового цикла т.е к сокращению операционного цикла и увеличению срока краткосрочного кредитования до приемлемого уровня Этап 4 Анализ доходности и рентабельности финансово-хозяйственной деятельности Для ... Период окупаемости собственного капитала П ОСК П ОСК П4 н П4 к 2 NP 6.25 Отражает
  13. Мониторинг и анализ оборотных средств на основе бухгалтерской финансовой отчетности коммерческих предприятий Определить долю собственного капитала в общем объеме оборотных средств На основе бухгалтерского баланса необходимо рассчитать коэффициент участия собственных ... Чем выше доля собственных средств в материально-производственных запасах тем предприятие финансово-устойчивое менее зависима от кредиторской задолженности и ниже ... Как правило быстроликвидные активы по данным бухгалтерского баланса должны соответствовать по сумме срочным обязательствам для того чтобы выполнить обязательства в установленные сроки В бухгалтерском балансе денежные средства находящиеся на расчетном счете кассе и валютном счете показываются ... При такой рентабельности окупаемость оборотных средств составит 17.9 лет 1722834 96375 В международной практике при такой рентабельности и
  14. Инвестиционная оценка корпорации Важно лишь обратить внимание на ключевые показатели посмотреть на них в динамике и сделать вывод с учетом собственных предпочтений Помимо детального рассмотрения корпоративной отчетности стоит помнить что в ответах на ключевые вопросы ... Методы целесообразности вложения капитала Формула и название метода Применение Расчёт простой нормы прибыли и срока окупаемости ЧП ИЗ ... Расчет срока окупаемости РР ДС ЧП РР ЧП ДП 1 П Т ДС - денежные средства вложенные
  15. Капитальные инвестиции Компания может использовать свои собственные средства для финансирования капитальных проектов Заемные средства Компания может обратиться к финансовым институтам или ... Пример таблицы сравнения различных объектов инвестиций по ключевым показателям ожидаемая прибыль риски и срок окупаемости Объект инвестиций Ожидаемая прибыль в тыс долларов Уровень риска по шкале 1-10 Срок Срок окупаемости в годах Проект A 500 7 4 Проект B 800 5 3 Проект C ... Какие методы оценки эффективности капитальных инвестиций существуют Существуют различные методы оценки эффективности капитальных инвестиций 1 Метод дисконтирования денежных потоков
  16. Премия за риск отменяет амортизацию и умножает цены В то же время стоимость собственного капитала рассчитывается как сумма величины средней доходности долгосрочных государственных обязательств выраженных в рублях со ... На практике инвестиционная близорукость проявляется в предпочтении краткосрочных активов долгосрочным или точнее говоря в большом и или растущем спросе на активы с коротким периодом окупаемости сопровождающемся падением интереса и или его низким уровнем к активам с длительным периодом окупаемости
  17. Экспресс-методика анализа финансового состояния компании Таблица 3 Структура оборотного капитала руб № п п Показатели На 31.12.2012 На 31.12.2013 На 31.12.2014 На 31.12.2015 На ... ООО руб или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до одного года лишение права занимать определенные должности или осуществлять определенную деятельность на срок до одного года принудительные работы на срок до двух лет лишение свободы на срок ... Экспресс-анализ бюджета доходов и расходов должен начинаться с оценки прибыльности проекта срока окупаемости проекта Можно предложить следующий алгоритм оценки проектов оцените прибыль проекта составьте бюджет доходов и ... Кроме того предпринимателю придется рассчитывать на собственные силы при реализации подобного проекта поскольку банки обычно не заинтересованы в предоставлении кредитов на
  18. Инвестиционный потенциал Защита прав собственности и инвесторов - показывает гарантии для инвесторов Таким образом комплексная оценка инвестиционного потенциала включает ... IRR проекта составляет 18% то это означает что проект будет эффективен пока стоимость капитала не превысит 18% 3 Индекс доходности Profitability Index PI Этот показатель отражает отношение приведенной ... PI 1.2 то это означает что каждый рубль вложенный в проект приносит 1 рубль 20 копеек дохода 4 Срок окупаемости Payback Period PB Этот показатель отражает период времени за который инвестиции окупятся за
  19. Негосударственные источники финансирования расширенного воспроизводства в агропромышленном комплексе Уставный капитал компании формировался в основном за счет государственных инвестиций так в 2013 г данные вложения ... Кредиты предоставляются в сумме от 30 до 300 тыс руб сроком до 1 года по ставке 14% годовых на следующие цели закупка ГСМ запасных частей ... Долгосрочное кредитование до 7 лет на приобретение или строительство недвижимости для собственных нужд Кредитование на приобретение оборудования транспортных средств недвижимости а также строительство и реконструкцию объектов ... Длительные сроки окупаемости проектов в сельском хозяйстве обусловленные низкой рентабельностью отрасли В среднем сроки окупаемости проектов по
  20. Дисконтирование денежных потоков NPV основывается на формуле учитывающей все денежные потоки производимые проектом и использует ставку дисконтирования отражающую стоимость капитала затраченного на инвестиционный сценарий. Если NPV положительный то инвестиция считается эффективной а если отрицательный ... Дисконтированный срок окупаемости инвестиций Discounted Payback Period показатель который определяет период времени необходимый для полного возврата ... Предположим что у компании есть два источника финансирования собственный капитал и заемный капитал Собственный капитал имеет стоимость 15% а заемный капитал имеет стоимость 10% Компания планирует инвестировать 1
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ