Срок окупаемости собственного капитала

Определение

Срок окупаемости собственного капитала - отношение средней величины собственного капитала компании к величине чистой прибыли анализируемого периода.

Срок окупаемости собственного капитала рассчитывается в программе ФинЭкАнализ в блоке Анализ финансового состояния в динамике как Период окупаемости собственного капитала.

Скачать программу ФинЭкАнализ

Срок окупаемости собственного капитала - что показывает

Срок окупаемости собственного капитала показывает число лет, в течение которых полностью окупятся вложения в данную организацию.

Срок окупаемости собственного капитала - формула

Общая формула расчета коэффициента:

К_соск =	Средняя величина собственного капитала
	Чистая прибыль

Формула расчета по данным бухгалтерского баланса:

K_соск =	0.5 * (стр.490 нг + стр.490 кг)
	стр.190

где стр.190, стр. 490 нг - на начало года, стр. 490 кг - на конец года отчета о прибылях и убытках (форма №2).

Срок окупаемости собственного капитала - значение

Срок окупаемости собственного капитала имеет значение для собственников и акционеров компании, поскольку через оценку его величины и динамики они, как правило, делают выводы об эффективности управления их капиталом. Чем быстрее вложения в компанию достигают окупаемости, тем быстрее они начинают приносить прибыль.

Синонимы

период окупаемости собственного капитала

Еще найдено про срок окупаемости собственного капитала

Совершенствование методики расчета срока окупаемости бизнес-планов Т Кс.ср ЧП Период окупаемости собственного капитала имеет значение для собственников и акционеров предприятия т.к через оценку его величины и динамики можно сделать вывод об эффективности управления собственным капиталом . 1 Как правило показатель срок окупаемости является одним из основных оценочных показателей
Период окупаемости собственного капитала Синонимы срок окупаемости собственного капитала Страница была полезной См также Программа для финансового анализа Скриншоты программы
Рентабельность собственных средств ROE Однако высокая рентабельность собственных средств не всегда является положительным сигналом Инвесторы должны быть осторожны и учитывать риски связанные ... В то же время в капиталоемких отраслях таких как энергетика или строительство ROE может быть значительно ниже из-за больших вложений ... ROE может быть значительно ниже из-за больших вложений в активы и длительных сроков окупаемости Сравнительный анализ ROE по отраслям Рассмотрим несколько примеров Ниже представлена таблица показывающая средние
Управление капиталом - Статьи по финансовому анализу Совершенствование управления основным капиталом на предприятии Совершенствование методики расчета срока окупаемости бизнес-планов Совершенствование механизма банковского кредитования малого предпринимательства ... Ресурсный потенциал финансов и инвестиций на пути к самоокупаемости предприятий Реструктуризации долга российскими металлургическими компаниями в кризис 2008 года Рекомендации по управлению инвестиционной ... Развитие внутрифирменного планирования собственного капитала промышленного предприятия Развитие венчурного инвестирования в РФ проблемы и решения Развитие вексельного сегмента
Рентабельность собственного капитала ROE Однако высокая рентабельность собственного капитала не всегда является положительным сигналом Инвесторы должны быть осторожны и учитывать риски связанные ... В то же время в капиталоемких отраслях таких как энергетика или строительство ROE может быть значительно ниже из-за больших вложений ... ROE может быть значительно ниже из-за больших вложений в активы и длительных сроков окупаемости Сравнительный анализ ROE по отраслям Рассмотрим несколько примеров Ниже представлена таблица показывающая средние
Управление капиталом предприятия Управление инвестициями капитала включает в себя планирование инвестиций оценку инвестиционных проектов и программ мониторинг текущих инвестиций и ... Проект Закупка нового оборудования стоимостью 50 млн руб Срок реализации - 1 год Источники финансирования Собственные средства нераспределенная прибыль - 20 млн руб Срок окупаемости 2 года 7 месяцев Таким образом проект эффективен и может быть включен в инвестиционный
Переоценка основных средств Стоимость основных средств 100 000 000 руб 150 000 000 руб Собственный капитал 80 000 000 руб 130 000 000 руб Валюта баланса 200 000 000 ... Например при расчете срока окупаемости нового оборудования Показатель Значение Стоимость нового оборудования 50 000 000 руб Ежегодная экономия
Инвестиционное решение IRR составит приблизительно 12.2% что выше ставки капитала 10% что говорит о целесообразности проекта См так же калькулятор IRR 3 Срок окупаемости ... Текущие обязательства компании 1 000 000 руб Собственные оборотные средства 1 000 000 руб 1 Коэффициент текущей ликвидности вычисляется как отношение текущих
Финансовый механизм формирования и реализации бизнес-плана с привлечением разных форм венчурного капитала Обозначим преимущества которыми обладает венчурный капитал и которые позволяют ему быть очень привлекательным для бизнес-планов в качестве финансового механизма формирования и реализации запланированных мероприятий в случае венчурного финансирования необходимые средства могут предоставляться без каких-либо гарантий Инвесторы несут солидарный риск и ответственность на протяжении всего процесса реализации бизнес-плана венчурный капитал предполагает длительный срок оборота и окупаемости также он приспособлен для случаев долговременного отсутствия ликвидности венчурный капитал может направляться в новые ... Фонды венчурного капитала выступают в подобных операциях финансовыми инвесторами с заранее определенным сроком и способом выхода из ... На следующем этапе венчурный инвестор определяет собственную долю в акционерном капитале предприятия продажа которой по истечении проектного срока позволит ему получить
Источники инвестиций Бизнес-ангелы - это частные инвесторы вкладывающие собственные средства в обмен на долю в капитале Они инвестируют на ранних стадиях в перспективные ... IRR показывает максимальную стоимость капитала при которой проект остается эффективным Если IRR проекта выше требуемой инвестором доходности то проект ... Например если PI проекта равен 1.2 это означает что на 1 рубль инвестиций инвестор получит 1.2 руб дисконтированных денежных поступлений 4 Срок окупаемости ПП Срок окупаемости - это период времени в течение которого первоначальные инвестиции окупаются
Инвестиционная стратегия Чем выше IRR тем более привлекательным является проект Срок окупаемости инвестиций Payback Period - период времени необходимый для возмещения первоначальных инвестиционных затрат за ... Коэффициент финансовой независимости - отношение собственного капитала к общей сумме активов Отражает финансовую устойчивость и независимость от внешних источников финансирования
Развитие внутрифирменного планирования собственного капитала промышленного предприятия Основная гипотеза исследования заключается в том что планирование собственного капитала способствует ясному представлению о производственных и финансовых перспективах предприятия пониманию общей потребности в ... Основная гипотеза исследования заключается в том что планирование собственного капитала способствует ясному представлению о производственных и финансовых перспективах предприятия пониманию общей потребности в капитале и способов финансирования своей деятельности В связи с этим на промышленных предприятиях функционируют целые ... В связи с этим на промышленных предприятиях функционируют целые отделы занимающиеся как текущими планами так и долгосрочным планированием сектор планирования и учета энергоресурсов отдел календарного планирования который ведет учет сроков начала и завершения взаимосвязанных процессов сроков получения разрешительной документации на строительство сроков непосредственного строительства ... В связи с этим на промышленных предприятиях функционируют целые отделы занимающиеся как текущими планами так и долгосрочным планированием сектор планирования и учета энергоресурсов отдел календарного планирования который ведет учет сроков начала и завершения взаимосвязанных процессов сроков получения разрешительной документации на строительство сроков непосредственного строительства объектов а также длительности найма бригад рабочих контролирует отсутствие накладок на связанные виды работ при смещении сроков в одном из процессов сектор планирования и мониторинга добычи полезных ископаемых по результатам которых формируется доходная часть бизнес-плана предприятия намечаются производственные мощности отдел текущего планирования и учета капитальных вложений который занимается краткосрочным и среднесрочным планированием на период от 1 до 3 лет составлением перечня объектов их производственных характеристик и объемов работ планово-экономический отдел по капитальным вложениям и сводному планированию проводит мониторинг экономических показателей стоимости объектов анализирует их удельные показатели распределяет по годам стоимость объектов по освоению и финансированию отдел производственного планирования экономического анализа эффективности оценивает период окупаемости внутреннюю норму доходности и чистую приведенную стоимость проектов на производственном предприятии отдел перспективного планирования
Методические проблемы оценки неэкономических форм капитала Главные причины порождающие эти издержки заключаются в сложности четкого определения границ права собственности на большинство природных и социальных активов а также в отсутствии эффективно работающих механизмов передачи ... Такая ограниченность инструментария рынка капитала является следствием не только всех ранее перечисленных недостатков но предопределена долгосрочным характером инвестиций в объекты социального и природного капитала Обычно инвесторы при принятии решений оперируют терминами стоимости денег во времени В случае инвестиций ... В случае инвестиций в социальные и природные активы вопрос времени приобретает ключевое значение поскольку сроки возврата инвестиций в такие объекты как правило превышают 20-30 лет При столь длительных сроках ... При столь длительных сроках окупаемости многие инструменты финансового рынка кредиты облигации и т д становятся недоступными Перечисленные особенности свойственные
Долгосрочные инвестиции К собственным источникам относятся Нераспределенная прибыль - часть чистой прибыли которая не выплачивается в виде дивидендов ... Увеличение уставного капитала за счет дополнительных взносов учредителей также может использоваться для финансирования инвестиций Эмиссия акций - ... Облигации являются долговыми ценными бумагами с фиксированным сроком погашения Лизинг - долгосрочная аренда имущества с правом его последующего выкупа Позволяет финансировать приобретение Срок окупаемости PB PB - период времени за который инвестиции будут полностью возмещены суммарными денежными поступлениями
Инвестиционный капитал Нематериальные инвестиции вложения в интеллектуальную собственность технологии бренды лицензии и другие объекты не имеющие материальной формы По источнику происхождения средств ... Оценка эффективности использования инвестиционного капитала может проводиться с помощью различных показателей таких как Чистый приведенный доход НПВ это разница ... IRR выше ставки дисконта требуемой доходности то проект считается эффективным Срок окупаемости PBP это период времени за который инвестиционный проект начинает приносить доходы достаточные для
Норма доходности Средняя рентабельность собственного капитала Нефтегазовая 0.3 15% Розничная торговля 0.6 18% IT 0.2 25% Металлургия 0.5 12% ... Взаимосвязь между риском и нормой доходности это фундаментальный принцип финансового мира который определяет стратегии инвестирования и управления капиталом Чем выше потенциальная доходность тем больше риск потерь Этот баланс формирует основу для принятия ... PI Метод дисконтированного срока окупаемости DPP Рассмотрим пример использования этих методов для оценки инвестиционного проекта Предположим компания рассматривает
Оценка интеллектуальной собственности в строительстве На заключительном этапе дается информация об источниках финансирования целесообразной продолжительности строительства рынках сбыта и сроках окупаемости проекта Следует отметить что на всех этапах строительной деятельности присутствует интеллектуальный капитал весомость ... Интеллектуальная собственность как основа конкурентоспособности бизнеса Торгово-промышленная палата Р.Ф Комитет по интел собственности М РИНФО 2009
Финансовое оздоровление предприятия IRR и дисконтированного срока окупаемости При оценке эффективности вложений в функционирующее предприятие следует учитывать что получаемые денежные потоки ... По агрегированному прогнозному балансу рассчитываются коэффициенты текущей ликвидности обеспеченности собственными средствами восстановления утраты платежеспособности На основании разработанного плана финансового оздоровления составляется график погашения задолженности ... Для реализации плана финансового оздоровления организации-должнику потребуется и может быть оказана финансовая помошь в виде кредитов и займов выпуска и размещения облигаций векселей государственной помощи безвозмездно полученных ценностей увеличения уставного капитала за счет увеличения номинальной стоимости акций или дополнительного выпуска акций и др Порядок выдачи
Долгосрочные финансовые вложения При инвестировании важно учитывать собственные финансовые цели рискотерпимость и сроки вложения чтобы достичь желаемого уровня доходности и минимизировать потенциальные ... Например если инвестор ищет стабильный доход на долгосрочный период он может сконцентрироваться на инвестициях в облигации или дивидендные акции Срок окупаемости инвестиций Инвестор также должен рассмотреть ожидаемый срок окупаемости вложений Некоторые объекты могут обладать
Технико-экономическое обоснование Оборотный капитал 40 Итого 320 Прогноз доходов и расходов на 5 лет Показатель Год 1 Год ... IRR 5 11.5% 3 Срок окупаемости PP Кумулятивный денежный поток становится положительным на 5-м году проекта PP 4.8 года ... Инвестиции -10% 32.0 План финансирования Собственные средства 120 млн руб Банковский кредит 200 млн руб ставка 12% годовых срок 5

См. также

Программа для финансового анализа

Скриншоты программы

Финансовый анализ Онлайн

Скачать ФинЭкАнализ

Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ

Провести Финансовый анализ Онлайн

Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ