Платежные документы предприятия

Платежные документы предприятия - это первичные документы о движении денежных средств предприятия. Согласно видов платежных инструментов и порядка их оборота различают формы безналичных расчетов:

  • платежные поручения,
  • платежные требования-поручения,
  • чеки,
  • акредитивы,
  • платежные требования,
  • инкассо,
  • векселя.

За каждой формой безналичных расчетов могут применяться несколько способов платежа. Каждый из них определяется порядком и условиями выполнения предприятиями взаимных денежных обязательств. По этому критерию различают следующие способы платежей:

  • немедленный, когда каждая поставка товаров оплачивается немедленно, и с отсрочкой платежа, когда товар продается в кредит, за счет собственных средств плательщика с его текущего счета или за счет банковского кредита;
  • предыдущий, когда средства перечисляются получателю в отгрузки товаров, за каждой отдельной поставкой или по совокупности поставок за определенное время в соответствии с договором (плановый платеж), прямое перечисление средств или зачет взаимных требований.

Еще найдено про платежные документы предприятия

  1. Депозит как способ обеспечения платежеспособности предприятия Спланировать предстоящие платежи более детально по контрагенту и назначению платежа поможет платежный календарь Платежный календарь - это плановый финансовый документ в котором отражаются ежедневные поступления и платежи предприятия
  2. Расчетные документы При этом документы принятые банком от предприятий в операционное время проводятся им по балансу в этот же
  3. Денежные средства предприятия Денежные средства включают в себя средства в российской и иностранной валютах легко реализуемые ценные бумаги платежные и денежные документы Анализ денежных средств предприятия производится в программе ФинЭкАнализ в блоке Анализ ... Чтобы эффективно использовать текущий остаток денежных средств предприятия применяют принципы оптимизации избыток ведет к упущенной выгоде от финансовых вложений недостаток вызывает трудности ... Денежные средства организаций находятся в кассе в виде наличных денег и денежных документов на счетах в банках в выставленных аккредитивах и на открытых особых счетах чековых книжках
  4. Главный бухгалтер предприятия Обеспечивает законность своевременность и правильность оформления документов составление экономически обоснованных отчетных калькуляций себестоимости продукции выполняемых работ услуг расчетов по заработной плате правильное начисление и перечисление налогов и сборов в федеральный региональный и местный бюджеты страховых взносов в государственные внебюджетные социальные фонды платежей в банковские учреждения средств на финансирование капитальных вложений погашение в установленные сроки задолженностей банкам по ссудам а также отчисление средств на материальное стимулирование работников предприятия 7. Осуществляет контроль за соблюдением порядка оформления первичных и бухгалтерских документов расчетов и платежных
  5. Политика управления денежными активами Формирование денежного оборота на предприятии В этих целях разрабатывается план поступления и расходования денежных средств платежный календарь и другие
  6. Управление дебиторской и кредиторской задолженностью: практика применения скидок и взаимозачетов В ходе осуществления подобных расчетов постоянно существует разрыв между временем платежа и моментом перехода прав собственности на товар предъявлением платежных документов и их оплатой и тому подобное Следовательно очень важно выбрать для таких взаимоотношений ... В процессе работы каждого предприятия возникает дебиторская и кредиторская задолженность что является естественным процессом Алехина 2013 так как данные
  7. Актуальные вопросы управления денежными потоками Для этого необходимо проанализировать платежный календарь а именно использовать информационную базу о денежных потоках - договоры акты сверки счета счета-фактуры платежные поручения банковские документы графики отгрузки продукции выплаты заработной платы кредиторскую и дебиторскую задолженность Платежный календарь - это
  8. Оптимизация денежных потоков предприятия в режиме реального времени Проблему при составлении платежного календаря представляет информационная база Необходимая информация поступает из разных экономических служб предприятия будучи зафиксированной
  9. Специальные счета в банках Наряду с расчетным счетами малые предприятия могут иметь иные специальные счета для учета денежных средств как правило целевого использования находящихся ... Наряду с расчетным счетами малые предприятия могут иметь иные специальные счета для учета денежных средств как правило целевого использования находящихся на аккредитивах чековых книжках и иных платежных документах кроме векселей а также для движения средств целевого финансирования в той части которая
  10. Погашение задолженности по обязательным платежам в ходе банкротства Арбитражный суд уведомление в котором указываются дата представления уведомления фамилия имя отчество должность подписавшего уведомление должностного лица а также информация необходимая в соответствии с правилами заполнения платежных документов подтверждающих перечисление денежных средств на погашение требований к должнику об уплате обязательных платежей ... О порядке осуществления расчетов в целях погашения учредителями участниками должника собственником имущества должника - унитарного предприятия и или третьим лицом требований к должнику об уплате обязательных платежей в ходе процедур
  11. Пути оптимизации финансирования оборотных средств на предприятии Это может быть достигнуто за счет увеличения размера скидок при реализации продукции за наличный расчет использования частичной или полной предоплаты за произведенную продукцию имеющую высокий спрос на рынке уменьшение сроков предоставления коммерческого кредита покупателям ускорения инкассации просроченной дебиторской задолженности внедрения современных форм рефинансирования дебиторской задолженности а именно учета векселей факторинга форфейтинга и др ускорения инкассации платежных документов покупателей продукции 6 Оптимизация кредиторской и дебиторской задолженности также важна в процессе управления ... Однако кредиторская задолженность предприятия должна погашаться независимо от состояния дебиторской задолженности Поэтому для рационального управления оборотными активами необходимо
  12. Как за месяц поменять устоявшиеся правила планирования и контроля платежей Создание и проведение любых платежных документов возможно только на основании утвержденных заявок Для ежедневного анализа исполнения бюджета в компании ... Сводный бюджет движения денежных средств в целом по предприятию Рисунок 3. Отчет Учет фактических данных по бюджетам Как быстро автоматизировать управление деньгами Татьяна
  13. Государственная собственность Процесс продажи государственного имущества регламентируется законодательными документами Продажа государственной собственности способствует значительному сокращению правительственных расходов которые оплачиваются налогоплательщиками увеличение бюджетов на ... Продажа государственной собственности способствует значительному сокращению правительственных расходов которые оплачиваются налогоплательщиками увеличение бюджетов на разных уровнях уменьшению размеров внутреннего или внешнего долга расширению рынка заемных капиталов увеличению платежной способности населения и желанию инвестировать средства привлечению сотрудников к управлению капиталом предприятия или компании
  14. Факторинг как форма рефинансирования дебиторской задолженности сельхозтоваропроизводителей В случае если предприятие становится клиентом факторинговой компании оно направляет ей все счета-фактуры выставленные покупателям Каждый документ должен ... При заключении договора факторинга у клиента появляется независимый контролер по дебиторской задолженности который проводит администрирование дебиторской задолженности проверку платежной дисциплины должника мониторинг дебиторской задолженности управление задолженностью должника установление лимитов финансирования дебиторов Факторинговые операции
  15. Очередность платежей Очередность платежей обязательна для всех организаци предприятий учреждений и банков Очередность платежа в платежном поручении Очередность списания денежных средств со счета ... В ГК РФ ст 855 установлена следующая очередность групп платежей 1-я очередь по исполнительным документам предусматривающим перечисление или выдачу денежных средств со счета для удовлетворения требований о возмещении вреда
  16. Модель автоматической финансовой отчетности предприятия Унификация формата отчетов для электронного ввода данных первичных учетных документов внедрение функционала штрихкодирования электронной подписи авторизованный вход персонала в корпоративный портал учета - необходимые и достаточные условия документооборота в автоматической отчетности История и перспективы развития автоматической финансовой отчетности Финансовый учет Автопилот с ... Финансовый учет Автопилот с программным движком распределяющим выручку на средства простого воспроизводства и доход придуман в 1997 г и проводился на бумажном носителе с помощью калькулятора в четырех оптово-розничных предприятиях простого товарищества в Красноярске а в электронном формате ведется по настоящее время Развивается учет ... Развивается учет за счет таких опций расчетного модуля как платежная система в регистрах дохода для выплаты зарплаты и дивидендов по итогам рабочего дня инспектирование
  17. Федеральное казначейство Кроме того территориальные органы федерального казначейства проводят проверки денежных документов регистров бухгалтерского учета отчетов планов смет и других документов связанных с зачислением перечислением и использованием средств федерального бюджета во всех министерствах ведомствах предниятиятиях организациях учреждениях банках и иных финансово-кредитных организациях независимо от видов и форм собственности получают необходимые объяснения справки и сведения по вопросам возникающим при проверках могут требовать устранения выявленных нарушений приостанавливать операции со счетами предприятий организаций учреждений в случае непредставления органам Федерального казначейства необходимых финансовых и бухгалтерских документов связанных ... Федерального казначейства необходимых финансовых и бухгалтерских документов связанных с использованием бюджетных средств в отношении же банков или иных финансово-кредитных организаций при несвоевременном исполнении ими платежных поручений на перечисление и зачисление средств в доход федерального бюджета либо на счета бюджетополучателей
  18. Выявление аудитором корпоративных схем мошенничества с оборотными активами Самым ликвидным активом каждого предприятия являются денежные средства и их эквиваленты Данный актив может быть представлен в различных формах ... Данный актив может быть представлен в различных формах наличной на расчетных и специальных счетах в валюте в виде денежных документов и т д Высокая ликвидность множество форм а также легкость осуществления манипуляций превращают денежные ... Основными схемами мошенничества являются кража наличных денег недекларируемая неучтенная продажа регистрация в учете продажи на меньшую сумму и последующее присвоение денежных средств отправка на оплату фиктивных счетов поставщикам схемы оплаты продукции и ее возврата когда присваиваются фиктивные возвраты использование фиктивных чеков векселей ложные требования об уплате ложные платежные поручения с поддельными подписями завышение суммы при выставлении счета клиенту запись ложных кредитов скидок
  19. Возникновение дебиторской и кредиторской задолженностей То есть между предъявлением платежных документов к оплате и временем их фактической оплаты обычно проходит некоторое временя Дебиторская задолженность ... Кредиторская задолженность - денежные средства временно привлечённые предприятием учреждением организацией и подлежащие возврату соответствующим физическим или юридическим лицам Обычно кредиторскую задолженность составляют
  20. Регламент, который позволит оптимизировать оборотный капитал холдинга Все документы содержащие описание процессов должны содержать ряд обязательных параметров наименование документа или процесса владелец процесса - координатор необходимо указывать должность юридическое лицо сроки передачи информации ... ЦС согласования заявленных потребностей предприятий группы и источники поступлений в рамках установленного горизонта планирования дает рекомендации по перераспределению или ... Соблюдение принципов платежной дисциплины обязательно для каждого предприятия группы компаний 4.3.2 План поступлений денежных средств должен быть
Журнал Арбитражный управляющий
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ