Инкассация денежных средств

Инкассация денежных средств - это сбор наличных денег и ценностей в кассах предприятий и организаций и доставка их в кассы банков. С помощью инкассации технически обеспечивается обратный приток в банки выпущенных в обращение денежных средств, что имеет важное значение для поддержания непрерывности кругооборота наличных денег.

Порядок инкассации денежных средств

В соответствии с Положением «О правилах организации наличного денежного обращения на территории РФ» все предприятия, учреждения и организации независимо от организационно-правовой формы обязаны сдавать в учреждения банков поступающие в их кассы наличные денежные средства для последующего зачисления на их счета (непосредственно в кассы банков через предприятия Госкомсвязи России для перевода на соответствующие счета в банках, с помощью услуг инкассаторской службы учреждений банков или специализир. инкассаторской службы, имеющей лицензию Банка России).

Доставка наличных денег и других ценностей инкассаторами осуществляется в специальных инкассаторских сумках, которые должны плотно закрываться и опломбироваться, передающихся вместе с препроводительной ведомостью.

При приеме сумок инкассаторы проверяют целостность упаковки, четкость оттисков пломбиров и расписываются в препроводительной ведомости. При сдаче проинкассированной выручки в вечернюю кассу или банк кассир также проверяет целостность сумок, соответствие оттисков пломбиров имеющимся образцам и соответствие номеров сумок, сдаваемых инкассаторами, номерам, указанным в накладных.

При доставке наличности в сумке, имеющей повреждения, пересчет наличности осуществляется кассиром в присутствии инкассатора. Если повреждений нет, то пересчет доставленной наличности производится позже, а результат сверяется с суммой, указанном в экземпляре препроводительной ведомости, вкладываемом вместе с деньгами в инкассаторскую сумку.

Прием наличных денег и ценностей учреждениями банков от обслуживаемых предприятий и организаций относится к кассовым банковским операциям и осуществляется в порядке, установленном положениями по эмиссионно-кассовой работе и ведении кассовых операций в кредитных организациях на территории РФ.

Порядок и сроки сдачи наличных денег устанавливаются обслуживающими учреждениями банков каждому предприятию исходя из необходимости ускорения оборачиваемости денег и своевременного их поступления в кассы банков.

В кассах предприятий наличные деньги могут храниться лишь в пределах установленных лимитов. инкассация, как один из способов организации налично-денежного обращения, широко применяется в странах, где основная масса денежных расчетов осуществляется с помощью наличных денег. С развитием электронных банковских технологий и внедрением системы электронных расчетов сфера применения наличных денег сужается, а значит, масштабы их инкассации также уменьшаются.

Еще найдено про инкассация денежных средств

1. Переводы в пути Это может быть расчетный счет валютный счет или иной счет предназначенный для хранения денежных средств Примеры кредитовых операций 1 Инкассация выручки Предприятие розничной торговли Ромашка сдало дневную выручку
2. Расчетно-кассовое обслуживание Процесс инкассации Подготовка денежных средств клиентом Прибытие инкассаторов и проверка документов Прием опломбированных сумок с наличностью
3. Проблемы анализа дебиторской и кредиторской задолженности при принятии решений о капиталовложениях Необходимость оценки задолженностей возникает при проведении анализа финансового состояния предприятия при оценке стоимости бизнеса а также при принятии решений об инвестировании денежных средств в предприятие Роль дебиторской задолженности не ограничивается только позицией актива в балансе Динамика ... Если расчетное значение коэффициента превосходит 1 26 можно сделать вывод что предприятие имеет проблемы со своими дебиторами 2 4 Расчет коэффициента инкассации дебиторской задолженности по формулам 4 5 К инк Оплата текущего месяца Отгрузка текущего месяца ... Это может снизить вероятность удовлетворения дебитором требований нового владельца так как у него ранее не предусматривались денежные средства для обеспечения данной дебиторской задолженности ввиду использования сальдовой схемы дебиторской и кредиторской задолженности 5
4. Исследование влияния продолжительности операционного и финансового циклов на финансовую устойчивость предприятий Тульской области Финансовый цикл характеризует движение денежных средств от момента оплаты сырья материалов комплектующих изделий поставщикам до момента поступления средств от продажи готовой продукции другими словами финансовый цикл представляет собой время полного оборота денежных средств инвестированных в оборотные активы и характеризует период дефицита денежных средств у предприятия 1 Операционный цикл включает в себя две разные по экономическому содержанию
5. Управление задолженностью предприятия железнодорожного транспорта СКЖД связано в основном с оптимизацией величины и обеспечением инкассации долгов дебиторов по расчетам за проданную продукцию услуги работы исходя из того что это ... Поскольку долг возникает или погашается при совершении организацией определенных операций связанных с движением материальных ресурсов денежных средств или принятием определенных обязательств например заплатить неустойку выдать кредит и т п то и ... Допустим в процессе администрирования хозяйствующим субъектом сформировалась потребность в денежные средствах из отчета о задолженности вы увидите имеется ли возможность их откуда-нибудь изыскать или
6. Специфика оценки дебиторской и кредиторской задолженностей предприятия Коэффициенты инкассации на каждую дату рассчитываются по отдельным группам задолженности 5 Оценка доли дебиторской задолженности в ... Поскольку денежные средства за время просрочки платежа дебиторской задолженности обесцениваются более правильно для расчета реальной суммы
7. Политика управления дебиторской задолженностью Анализ динамики и состава дебиторской задолженности а также периода ее инкассации в предшествующем периоде В процессе этого анализа используется обширная система показателей ее оценки 2 ... Расчет этой суммы основывается на объеме закупки и продажи продукции сложившейся практики кредитования контрагентов сумме оборотных активов предприятия в том числе сформированных за счет собственных финансовых средств формировании необходимого минимального уровня высоколиквидных активов обеспечивающих постоянную платежеспособность предприятия правовых условиях обеспечения взыскания ... Развитие рыночных отношений и инфраструктуры финансового рынка позволяют использовать в практике финансового менеджмента ряд новых форм управления дебиторской задолженностью - ее рефинансирование т.е перевод в другие формы оборотных активов предприятия денежные активы краткосрочные ценные бумаги Основными формами рефинансирования дебиторской задолженности используемыми в настоящее время являются
8. Управление затратами компании Кроме того с этой же кредитной организацией был оформлен договор на передачу услуг по инкассации на более выгодных для компании условиях Проанализировав статистику за последние два года финансовый директор ... Какие меры позволят высвободить денежные средства обездвиженные в складских остатках АЛЕКСЕЙ ЦВЕТКОВ ФИНАНСОВЫЙ ДИРЕКТОР КОМПАНИИ ТРАНСБАЛТИНВЕСТ Задача Оптимизировать издержки
9. Управление дебиторской задолженностью предприятий транспортного строительства З ДЗ У ДЗ где П ДЗ - дополнительные денежные средства получаемые благодаря своевременной инкассации дебиторской задолженности n - период дисконтирования k - ставка
10. Кассовая дисциплина Она представляет собой специально оборудованное место где осуществляются все операции с наличными денежными средствами приём хранение и выдача денег Кассовая дисциплина регламентируется Положением Банка России от 12.10.2011
11. Кассовые операции Типовые случаи поступления наличных денег в кассу организации Инкассация выручки от реализации товаров работ или услуг Получение наличных из банка для выплаты заработной ... Бухгалтерские проводки при поступлении денежных средств в кассу Дебет 50 Касса Кредит 62 Расчеты с покупателями и заказчиками -
12. Пути оптимизации финансирования оборотных средств на предприятии Сбалансированность дефицитного денежного потока достигается путем создания организационных мероприятий по ускорению привлечения денежных средств и замедлению их выплат Это может быть достигнуто за счет увеличения размера скидок ... Это может быть достигнуто за счет увеличения размера скидок при реализации продукции за наличный расчет использования частичной или полной предоплаты за произведенную продукцию имеющую высокий спрос на рынке уменьшение сроков предоставления коммерческого кредита покупателям ускорения инкассации просроченной дебиторской задолженности внедрения современных форм рефинансирования дебиторской задолженности а именно учета векселей факторинга
13. Внутренний контроль и аудит наличия и движения дебиторской задолженности Управление дебиторской задолженностью включает в себя следующие направления деятельности контроль за образованием дебиторской задолженности определение приемов ускорения востребования долгов и уменьшения безнадежных долгов - прогноз поступлений денежных средств от дебиторов на основе коэффициентов инкассации контроль расчетов с дебиторами по отсроченным и
14. Коэффициент инкассации Коэффициенты инкассации применяются для Расчета плановых значений статей поступлений и выплат которые затем консолидируются в бюджете ... Расчета плановых значений статей поступлений и выплат которые затем консолидируются в бюджете движения денежных средств БДДС Расчета задолженностей дебиторской и кредиторской и авансов которые затем консолидируются в бюджете по ... Прогнозирования денежных потоков и оценки показателей задолженности Построения графика распределения оплат во времени Таким образом коэффициенты
15. Операционная касса Прием и выдача наличных денежных средств клиентам банка Обмен ветхих и поврежденных банкнот на годные к обращению Прием и выдача ... Формирование и упаковка денежной наличности для инкассации Проверка подлинности и платежеспособности банкнот Оборудование операционной кассы Стойка операционной кассы
16. Управление оборотным капиталом хозяйствующего субъекта как важное направление его краткосрочной финансовой политики Прочие дебиторы составлять прогноз притока денежных средств от дебиторов используя коэффициенты инкассации составляя платежный календарь рефинансировать дебиторскую задолженность 2 В
17. Инструментарий управления дебиторской задолженностью предприятия Предоставление отсрочки платежа потребителям продукции призвано предоставить им возможность покупать больше продукции не ограничиваясь суммой собственных свободных средств Однако предоставление отсрочки платежа за отгруженную продукцию не должно выступать бесплатным кредитным ресурсом для ... Для повышения эффективности управления дебиторской задолженностью которая во многом зависит от финансового состояния дебиторов объемов покупаемой продукции сроков инкассации задолженности и др факторов необходимо детально дифференцировать условия сотрудничества с контрагентами учитывая историю их ... В соответствии с имеющимися данными можно сделать прогноз денежных потоков от погашения существующей дебиторской задолженности А с учетом надежности контрагентов и скорости оборота
18. Финансовый анализ предприятия - часть 4 Доля денежных средств в общем оборотном капитале составила в 2002г 0.1% в 2003г 0.8% в 2004г ... Наблюдается положительная тенденция ускорения оборачиваемости средств предприятия первое условие это рост выручки от реализации поэтому улучшение показателей оборачиваемости можно считать ... Период инкассации дебиторской задолженности сократился на 77 дней Это может быть вызвано улучшением платежеспособности покупателей или
19. Оценка эффективности управления дебиторской задолженностью организации на примере организаций оптовой торговли Российской Федерации Исходя из сказанного вопрос использования дебиторской задолженности как инструмента увеличения объема реализации продукции и как следствие увеличение прибыли предприятия с учетом установленной кредитной политикой организации периодом инкассации дебиторской задолженности имеет высокую степень актуальности и особую важность для менеджмента предприятий на сегодняшний ... Размер кредиторской задолженности говорит о состоянии платежеспособности предприятия финансовой дисциплине о том в каких размерах предприятие будет вынуждено отвлекать оборотные активы а также насколько оперативно предприятие получает денежные средства чтобы погасить свои кредитные обязательства Во время финансового кризиса 2008 г когда запасы ... Во время финансового кризиса 2008 г когда запасы и так были достаточно истощены кредиторская задолженность погашалась за счет денежных средств фонда заработной платы текущего периода что естественным образом отражалось на климате внутри коллективов организаций
20. График погашения дебиторской задолженности Коэффициент инкассации это отношение объема полученных денежных средств к платежам по просроченным счетам за определенный период