Поручительство

Поручительство - это обязательство, принимаемое на себя одним лицом по исполнению обязательств другого лица в случае несостоятельности последнего обеспечить выплату долга в полном объеме и в предусмотренные сроки. Поручитель выступает гарантом перед кредитором другого лица в части ответственности за исполнение последним своего обязательства.

Анализ сумм поручительства производится в программе ФинЭкАнализ в блоке Финансовый анализ для арбитражного управляющего.

Договор поручительства

По договору поручительства поручитель может отвечать за исполнение должником обязательства в полной мере или частично. Например, если при выдаче кредита заключен договор поручительства, который предусматривает, что поручитель отвечает в полной мере, то это предполагает, что в случае требования кредитора погасить задолженность, последний обязан будет уплатить не только сумму основного кредита, но и сумму, причитающихся процентов за пользование заемными средствами. Если же предполагается ответственность поручителя, например, в части основного долга, то речь идет о частичном исполнении обязательства.

Таким образом, заключая договор поручительства, кредитор, получает «дополнительного» должника, повышая тем самым вероятность того, что обязательство по основному договору между ним и должником будет исполнено.

В соответствии с положениями гражданского законодательства договор поручительства является обязательством, акцессорным по отношению к основному обязательству, обеспеченному этим договором поручительства. Это означает, что договор поручительства выступает дополнительным договором к основному, и без существования которого договор поручительства не имеет смысла и значения. Исходя из этого, следует, что если основное обязательство между кредитором и должником прекращается в силу исполнения обязательств или по иной причине, например, в связи с новацией, прощением долга и тому подобного, то действие договора поручительства также прекращается.

Если по каким-либо причинам основной договор, заключенный между кредитором и должником будет признан недействительным, то заключение договора поручительства также будет признано таковым.

Сторонами по договору поручительства выступает кредитор по основному обязательству должника и поручитель – третье лицо, выступающее на стороне должника. Причем в качестве поручителя может выступать любое лицо, обладающее гражданской правоспособностью, за исключением тех, которые в соответствии с ГК РФ обладают ограниченной дееспособностью. Это касается бюджетных учреждений, казенных предприятий и филиалов и представительств.

Поручительство сделка двусторонняя, то есть для его заключения требуется согласие обеих сторон. Если согласие достигнуто, стороны заключают договор, причем обязательно в письменном виде. Несоблюдение данного требования ГК РФ влечет недействительность договора.

Поручительство по кредиту

Под поручительством по кредиту принято понимать обязательство третьего лица по погашению кредита. Поручитель берет на себя обязательства перед кредитором должника за исполнение последним всех его обязательств по кредиту полностью либо частично. Отношения поручительства возникают вследствие оформления договора поручительства. При оформлении договора поручительства по кредиту заемщик предоставляет в банк свои данные, затем посещает банк с поручителем. Заявка рассматривается, затем заемщик и поручитель оформляют в банке договор, который прекращает действовать после погашения кредита. Если финансовое состояние заемщика со временем становится лучше, и просрочки отсутствуют, можно получить разрешение в банке на расторжение договора о поручительстве, которое оформляется в письменной форме.

Пакет документов, которые запрашивает банк от поручителей, почти такой же, как и у заемщиков. Проверяются как репутация поручителя, так и его финансовое состояние, поскольку он становится гарантом возврата банку денежных средств в случае невыполнения заёмщиком своих обязательств в рамках кредитного договора.

Финансовое учреждение требует поручительство по кредиту в следующих случаях:

  • когда дохода клиента недостаточен для обеспечения нормальной платежеспособности;
  • доход заемщика официально не подтвержден;
  • возраст клиента не позволяет в полном размере рассчитаться с долгом;
  • кредит выдается на крупную сумму;
  • у клиента отрицательная кредитная история.

При предоставлении кредита на длительный срок в качестве поручителей могут выступить родственники; если кредит будет браться на небольшое время, поручителем может быть любой человек, но при этом подходящий банку по определенным параметрам. Поручитель должен быть с положительной репутацией и с соответствующим уровнем дохода.

Еще найдено про поручительство

  1. Участие государства в деле о банкротстве и в процедурах, применяемых в деле о банкротстве Закона о банкротстве предусмотрена возможность введения внешнего управления без соответствующего решения собрания кредиторов под поручительство федерального органа исполнительной власти органа исполнительной власти субъекта РФ или органа местного самоуправления В
  2. Что защитит компанию от нежелания контрагентов платить по долгам Требовать поручительство Поручительство как способ обеспечения обязательств хорошо известно и распространено при привлечении банковских кредитов Оно
  3. Исследование различных форм финансирования оборотных активов предприятий в современных условиях Проведён анализ договоров поручительства и комиссии представлен механизм осуществления факторинговых форфейтинговых и толлинговых операций в рамках рыночных условий
  4. Техника работы с овердрафтами Однако стоит приготовиться к тому что для утверждения кредитного лимита банк все же попросит перевести к себе расчеты по некоторым клиентам а также потребует поручительства собственников бизнеса Таким образом на основе бюджета движения денежных средств можно рассчитать что компания
  5. Антикризисная работа с «дебиторкой» Гражданским кодексом но достаточно редко используемых индивидуальными предпринимателями например поручительство Данный способ особенно актуален если у вашего партнера реальный хозяин бизнеса отличается от заявленного
  6. Оценка денежного потока при определении качества корпоративного заемщика Репутация группы и внутригрупповые поручительства позволяют привлекать внешнее финансирование Однако следует учитывать что в связи с юридической независимостью в
  7. Техника безопасности при работе с просроченной дебиторской задолженностью В случае необходимости предоставления поручительства за клиента экономист обязан также проверить наличие оригинала договора поручительства наличие в нем всех
  8. Обеспеченное обязательство Согласно ГК к числу таких мер относятся неустойка ст 330 333 залог ст 334 258 удержание имущества должника ст 359 360 поручительство ст 361 367 банковская гарантия ст 368 379 задаток 380 381 1. Неустойка Это
  9. Способы исполнения обязательств ГК РФ 3 Поручительство - способ обеспечения исполнения обязательств при котором поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать
  10. Роль классификации в управлении дебиторской задолженностью ДЗ обеспеченная залогом поручительством или банковской гарантией просроченную задолженность за товары работы услуги не оплаченная в установленный договором
  11. Залоговое обеспечение Залоговым обеспечением могут выступать объекты недвижимости которые принадлежат компании на праве собственности различные активы компании имущество фирмы включающееся в себя денежные средства нематериальные активы материальные ценности долговые обязательства и финансовые вложения часть товарооборота фирмы торговое и производственное оборудование компании - здесь банк учитывает как фактическую стоимость данного оборудования так и амортизацию процесс износа право требования по контракту стоимость контракта рассчитывается как разница между суммой договора и произведенных авансовых выплат поручительство муниципального образования Такое поручительство принимается в качестве залога в том случае если между банком
  12. Особенности документирования сомнительной дебиторской задолженности в строительстве В процессе своей предпринимательской деятельности организации часто сталкиваются с таким явлением как сомнительная дебиторская задолженность - задолженность организации которая не погашена в установленный договором или другим первичным документом срок или с достаточной степенью вероятности не будет погашена в данный срок а также не обеспечена гарантиями такими как залог поручительство или банковская гарантия Для того чтобы предотвратить негативное влияние сомнительной дебиторской задолженности на хозяйственную
  13. Учетная политика по созданию резерва по сомнительным долгам Задолженность не обеспеченная поручительством залогом банковской гарантией и иными способами предусмотренными законодательством Задолженность не обеспеченная поручительством залогом банковской
  14. Анализ финансового состояния физического лица Должника должны быть использованы следующие основные показатели а совокупные активы пассивы - баланс валюта баланса активов пассивов б скорректированные внеоборотные активы - сумма стоимости нематериальных активов без деловой репутации и организационных расходов основных средств без капитальных затрат на арендуемые основные средства незавершенных капитальных вложений без незавершенных капитальных затрат на арендуемые основные средства доходных вложений в материальные ценности долгосрочных финансовых вложений прочих внеоборотных активов в оборотные активы - сумма стоимости запасов без стоимости отгруженных товаров долгосрочной дебиторской задолженности ликвидных активов налога на добавленную стоимость по приобретенным ценностям задолженности участников учредителей по взносам в уставный капитал собственных акций выкупленных у акционеров г долгосрочная дебиторская задолженность - дебиторская задолженность платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты д ликвидные активы - сумма стоимости наиболее ликвидных оборотных активов краткосрочной дебиторской задолженности прочих оборотных активов е наиболее ликвидные оборотные активы - денежные средства краткосрочные финансовые вложения без стоимости собственных акций выкупленных у акционеров ж краткосрочная дебиторская задолженность - сумма стоимости отгруженных товаров дебиторская задолженность платежи по которой ожидаются в течение 12 месяцев после отчетной даты без задолженности участников учредителей по взносам в уставный капитал з потенциальные оборотные активы к возврату - списанная в убыток сумма дебиторской задолженности и сумма выданных гарантий и поручительств и собственные средства - сумма капитала и резервов доходов будущих периодов резервов предстоящих расходов
  15. Что предпринять для снижения затрат на обслуживание кредитов Ставка по кредиту - это обратная сторона риска поэтому поручительство акционеров играет для банка огромную роль и непосредственно влияет на величину ставки Помимо этого
  16. Синдицированный кредит как инструмент привлечения заемного капитала российскими компаниями Обеспечение Поручительство обременение выручки обеспечение оборотов залог акций Поручительство имущество ценные бумаги Поручительство 6. Количество кредиторов
  17. Полнота и достоверность финансового анализа должника в процедурах банкротства Списанная в убыток сумма дебиторской задолженности и сумма выданных гарантий и поручительств СС Собственные средства Сумма капитала и резервов доходов будущих периодов резервов предстоящих расходов за
  18. Дебиторская и кредиторская задолженность: учет и порядок списания Основными условиями признания в бухгалтерском учете дебиторской задолженности сомнительной являются следующие дебиторская задолженность не погашена в срок либо высока вероятность что она не будет погашена в установленный срок дебиторская задолженность не обеспечена гарантийными письмами других организаций банков задатками залогами поручительством В процессе осуществления контроля за дебиторской задолженностью необходимо учитывать такие обстоятельства как сроки исполнения
  19. Банковский кредит Под договором банковской гарантии подразумевают определенный тип поручительства В роли поручителя выступает банковская организация которая предоставляет гарантии на выполнение фирмой взятых на
  20. Банковская гарантия Также обеспечением банковской гарантии может выступать поручительство физических и юридических лиц способных подтвердить свое намерение о поручительстве за лицо просящее банковскую
Журнал Арбитражный управляющий
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ