Бенефициар

Бенефициар - это лицо, которому предназначен денежный платеж, получатель денег, вкладчик. В современной практике бенефициаром называется:

• наследник по завещанию;
• получатель возмещения по страховому полису;
• лицо, в пользу которого выписан аккредитив;
• получатель ренты;
• получатель денежных средств по векселю, денежному переводу, вкладам;
• лицо, перед которым гарант (поручитель) несет ответственность по гарантии (поручительству);
• лицо, в пользу которого попечитель управляет финансовыми ресурсами.

Цепочка бенефициаров

Это совокупность номинальных фирм и директоров за которыми стоит реальный бенефициар - получатель денег. Цепочка бенефициаров может использоваться для нелегальных целей, например, для отмывания доходов, полученных преступным путём, финансирования терроризма, осуществления коррупции. В легальных целях такие владельцы могут скрывать личность для налогового планирования.

Далее: принципал.

Бенефициарий

Еще найдено про бенефициар

1. Бенефициар Ц Ч Ш Э Ю Я E X Бенефициар Бенефициар - это лицо которому предназначен денежный платеж получатель денег вкладчик В современной практике
2. Отдельные аспекты учета банковской гарантии у принципала и бенефициара Отдельные аспекты учета банковской гарантии у принципала и бенефициара Л.А Зимакова д.э.н профессор кафедры бухгалтерского учета и аудита Белгородский государственный национальный исследовательский университет
3. Новые инструменты безналичных расчетов специальные банковские счета Номинальный счет отличается тем что он может открываться для совершения операций с денежными средствами права на которые принадлежат другому лицу бенефициару или нескольким лицам бенефициарам если иное не установлено законом Договор номинального счета может быть
4. Независимая гарантия Независимая гарантия - это документ по которому гарант обязуется выплатить бенефициару определенную сумму если принципал нарушит свои обязательства перед бенефициаром Гарантом может выступать как банк
5. Доверительный управляющий Доверительный управляющий - это частный предприниматель или коммерческая организация за исключением унитарного предприятия которые действуют от своего имени в интересах бенефициара на основании договора доверительного управления Также в качестве доверительного управляющего может выступать гражданин не
6. Правовое регулирование независимой гарантии РФ по независимой гарантии гарант принимает на себя по просьбе другого лица принципала обязательство уплатить указанному им третьему лицу бенефициару определенную денежную сумму в соответствии с условиями данного гарантом обязательства независимо от действительности обеспечиваемого
7. Аккредитивы их виды преимущества и недостатки Авизующий банк - банк бенефициара по поручению банка-эмитента авизует оповещает бенефициара об открытом аккредитиве и его условиях Банк-эмитент -
8. Методы оперативной оценки вероятности наступления субсидиарной ответственности и ее предполагаемого размера Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях 2 которые устанавливают новые правила привлечения лиц-бенефициаров к субсидиарной ответственности и существенно расширяют круг таких лиц а также служащего развитию их
9. Гарантия исполнения Гарантия исполнения - это банковская гарантия посредством которой банк принимает на себя обязательство выплатить бенефициару по поручению продавца гарантированную сумму если поставщик не сможет выполнить свои обязательства по поставке
10. Отзывный аккредитив Отзывный аккредитив - это вид аккредитива который может быть изменен или отменен банком-эмитентом в любой момент без предварительного уведомления получателя средств бенефициара Исполняющий банк осуществляет платеж или иные операции по отзывному аккредитиву если к моменту их
11. Обеспечительная функция договора банковского счета РФ по договору счета эскроу банк эскроу-агент открывает специальный счет эскроу для учета и блокирования денежных средств полученных им от владельца счета депонента в целях их передачи другому лицу бенефициару при возникновении оснований предусмотренных договором между банком депонентом и бенефициаром Договор счета эскроу был
12. Что поможет защитить имущество холдинга и снизить налоговую нагрузку На выбор юрисдикции оказывают влияние следующие факторы стабильное законодательство страны регистрации поощряющее деятельность иностранных инвесторов наличие трастового законодательства возможность установить анонимность бенефициара возможность легко внести изменения в уставные документы возможность передать бизнес по наследству отсутствие налогов
13. Актуальные вопросы расчёта и практического применения мультипликаторов фундаментальной стоимости компаний с высокой долговой нагрузкой Рассматриваются распространенные на практике случаи при которых наблюдаемое значение долговой нагрузки компании не отражает действительность ввиду нерыночного характера долгового обязательства либо в результате наличия кросс-поручительств компаний группы или бенефициара Даются рекомендации по корректировке показателя в том числе ряд мер связанных с корректировкой величины
14. Анализ долгосрочных финансовых решений корпорации на основе консолидированной отчетности Корпоративное управление оценивается с помощью следующих индикаторов показатель концентрации собственности совокупная доля трех крупнейших акционеров доля крупнейшего бенефициара доля акций в собственности менеджмента доля акций в собственности членов совета директоров доля участия
15. Нормативное регулирование и учет аккредитивов в бухгалтерской финансовой отчетности На момент открытия плательщиком приказодателем покупателем аккредитива получатель средств продавец бенефициар приобретает обеспечение по договору Эта сумма отражается на забалансовом счете 008 Обеспечения обязательств и
16. Гарант как участник отношения по независимой гарантии Не вызывает сомнений что гарантией может быть предусмотрена выплата соответствующей суммы в случае недействительности обеспечиваемого обязательства тем самым при получении бенефициаром гарантии возникают два обязательства первое - обеспечительное обязательство осуществление субъективных прав по которому возможно
17. Аккредитив Безотзывный аккредитив это аккредитив который может быть изменен или аннулирован по заявлению приказодателя только с согласия бенефициара а также с согласия подтверждающего и исполняющего банков 2 Подтвержденный аккредитив это аккредитив по
18. Подтвержденный аккредитив Подтверждающий банк как правило находится в стране бенефициара продавца и дополнительно гарантирует платеж что повышает надежность расчетов для продавца Основные особенности подтвержденного
19. Доверительное управление Доверительное управление - это соглашение в соответствии с которым собственность передается некоему лицу или лицам которые управляют ею в пользу некоторого другого лица или лиц бенефициаров При этом попечитель является юридическим владельцем собственности а бенефициар имеет справедливую долю в доходах
20. Резервный аккредитив Этот инструмент широко используется в международной торговле и на финансовых рынках обеспечивая дополнительную защиту для бенефициаров Резервный аккредитив отличается от документарного аккредитива тем что он активируется только в случае неисполнения