Отсроченный платеж

Отсроченный платеж - представляет собой договоренность между поставщиком и покупателем, согласно которой покупатель может оплачивать поставленные товары или услуги не сразу, а через установленный срок. Это своего рода кредит доверия между двумя сторонами, позволяющий покупателю использовать полученные товары в своей коммерческой деятельности, начать их продажу или производство, не обременяясь немедленными финансовыми выплатами. Отложенные платежи наиболее востребованы в следующих областях:

1. Интернет-магазины и маркетплейсы
2. Туристическая индустрия: отели, туроператоры, сервисы бронирования
3. Сервисы аренды недвижимости, автомобилей и другого имущества
4. Сфера услуг, требующих предоплаты

Преимущества для бизнеса

Использование отложенных платежей предоставляет компаниям ряд существенных преимуществ:

1. Минимизация рисков отмены заказов без комиссионных выплат
2. Ускорение процесса возврата денежных средств клиенту при отказе от сделки
3. Получение предоплаты, гарантирующей соблюдение договоренностей
4. Снижение издержек за счет уменьшения количества операций возврата средств

Согласно исследованию аналитического агентства Data Insight, в 2022 году доля отложенных платежей в российской электронной коммерции составила 17,5%, увеличившись на 3,2% по сравнению с предыдущим годом. Это свидетельствует о растущей популярности данного инструмента среди отечественных компаний.

Отсрочка платежа в кредитовании

Отсрочка платежа - это финансовый инструмент, позволяющий заемщику отложить погашение кредита на определенный срок. В потребительском кредитовании она применяется следующим образом:

Покупатель приобретает товар или услугу в кредит у продавца. При этом он вносит первоначальный взнос, размер которого оговаривается индивидуально. Остальная сумма задолженности переносится на более поздний срок - период отсрочки. В течение этого времени заемщик не производит никаких выплат по кредиту.

Например, семья решила купить мебельный гарнитур стоимостью 200 000 руб. Продавец предлагает внести первоначальный взнос 30% (60 000 руб.) и предоставляет отсрочку платежа на 6 месяцев. Таким образом, семья сразу оплачивает только первоначальный взнос, а остальные 140 000 руб. погашает равными долями после окончания отсрочки.

Преимущества отсрочки платежа:

• Позволяет распределить финансовую нагрузку, когда у заемщика временно нет возможности производить регулярные выплаты.
• Дает время для накопления средств на погашение кредита.
• Применяется как в розничной, так и в оптовой торговле для стимулирования продаж.

Условия отсрочки платежа, в отличие от стандартного кредитного договора, чаще всего оговариваются индивидуально. Они зависят от суммы первоначального взноса, кредитной истории заемщика, его платежеспособности и других факторов риска для кредитора.

Крупные банки и торговые сети могут предлагать программы с фиксированными условиями отсрочки для привлечения клиентов. Например, "Первый взнос 0% на 6 месяцев" и т.п.

В РФ отношения по предоставлению отсрочки платежа регулируются Гражданским кодексом РФ (ст. 314, 823 и др.), а также нормативными актами Центрального Банка, например, Инструкцией №199-И.

Оложенный платёж в онлайн-платежах

Отложенный платеж — это способ оплаты товаров и услуг в интернете, при котором денежные средства клиента временно резервируются на его банковской карте, но не списываются до тех пор, пока продавец не подтвердит выполнение своих обязательств. Эта схема позволяет обеим сторонам сделки обезопасить себя от рисков. Процесс отложенного платежа выглядит следующим образом:

1. Клиент оформляет заказ на сайте продавца и вводит данные своей банковской карты.
2. Платежная система проводит авторизацию карты, замораживая на ней сумму заказа. Деньги не списываются, но становятся недоступными для клиента.
3. Продавец выполняет свои обязательства (отправляет товар, оказывает услугу и т.д.).
4. После подтверждения выполнения продавцом списывает заблокированную сумму со счета клиента.
5. Если продавец не подтверждает выполнение в установленный срок, блокировка снимается, и деньги возвращаются клиенту.

Такая схема выгодна для обеих сторон:

• Продавец защищен от риска неоплаты, так как деньги уже зарезервированы.
• Клиент защищен от риска невыполнения обязательств продавцом, так как платеж происходит только после получения товара/услуги.
• При отмене заказа деньги возвращаются клиенту без комиссий и задержек.

Отложенные платежи широко используются в сфере электронной коммерции, бронирования отелей, авиабилетов, аренды и других областях, где требуется предварительная оплата. Эту схему применяют такие гиганты, как Amazon, Booking.com, Airbnb и многие другие.

В России отложенные платежи регулируются нормативными актами ЦБ РФ, в частности, Положением № 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств". Согласно статистике ЦБ, в 2022 году объем безналичных платежей в РФ составил 1,2 трлн руб., из которых значительная часть приходилась на отложенные платежи в интернет-торговле.

Отложенный платёж в туристических услугах

Отложенный платёж, также известный как холдирование или предавторизация, широко применяется в туристической отрасли, особенно при бронировании отелей, авиабилетов и туров. Этот механизм позволяет заблокировать определенную сумму на банковской карте клиента на время оформления заказа, а списание средств происходит позже, когда услуга будет оказана. Рассмотрим пример бронирования номера в отеле:

1. Турист выбирает отель и даты проживания на сайте бронирования.
2. Система запрашивает данные банковской карты для предавторизации суммы за весь период проживания.
3. Банк блокирует (резервирует) указанную сумму на карте клиента, но деньги пока не списываются.
4. После заселения в отель сумма окончательно списывается с карты.

Преимущества отложенного платежа для туристов:

• Возможность забронировать услугу без немедленной оплаты.
• Гарантия наличия номера или билета на желаемые даты.
• Простой возврат средств в случае отмены бронирования.

Для туристических компаний отложенный платёж обеспечивает:

• Снижение рисков неоплаты или отказа от услуги.
• Упрощение процесса возврата средств при отмене бронирования.

Соблюдение требований законодательства РФ, в частности Федерального закона "Об основах туристской деятельности в РФ" от 24.11.1996 N 132-ФЗ, регулирующего деятельность туроператоров.

Согласно статистике, около 20% онлайн-путешественников выбирают опцию "отложенный платёж" при бронировании, что свидетельствует о востребованности этого финансового инструмента.

Отложенный платёж в аренде жилья и прокате

Отложенный платеж широко используется платформами по аренде жилья и прокату для упрощения процесса бронирования и оплаты услуг. Это двухэтапная система оплаты, при которой средства сначала блокируются на карте клиента, а затем списываются по запросу арендодателя или поставщика услуг. Рассмотрим пример бронирования апартаментов на популярной платформе аренды жилья:

1. Клиент находит подходящие апартаменты, заполняет профиль, привязывает банковскую карту и нажимает кнопку "Забронировать".
2. Платформа блокирует (холдирует) сумму, эквивалентную стоимости аренды, на карте клиента. Эти средства временно недоступны для использования, но еще не списаны.
3. После заселения клиента в апартаменты платформа списывает заблокированную сумму с карты в качестве оплаты за аренду.

Такой подход имеет несколько преимуществ:

1. Гарантия оплаты для арендодателя: блокировка средств на карте клиента обеспечивает арендодателю уверенность в том, что оплата будет произведена.
2. Удобство для клиента: клиенту не нужно вносить предоплату или депозит заранее, достаточно иметь необходимую сумму на карте во время бронирования.
3. Упрощение процесса: отложенный платеж позволяет избежать длительного согласования и ожидания оплаты, что ускоряет процесс бронирования.

Помимо аренды жилья, отложенные платежи также широко применяются в сфере туризма, онлайн-торговли и других областях, где требуется предварительное бронирование или резервирование услуг.

Отложенный платёж в маркетплейсах

Данный механизм широко применяется в маркетплейсах, позволяя упростить процесс согласования и оплаты услуг.

Преимущества для маркетплейсов

1. Снижение рисков. Отложенный платеж минимизирует риски для продавца, гарантируя наличие средств у покупателя до момента оказания услуги или отгрузки товара.
2. Упрощение возвратов. В случае отмены заказа деньги автоматически разблокируются и возвращаются покупателю без дополнительных комиссий и задержек.
3. Повышение лояльности. Прозрачный и удобный процесс оплаты повышает доверие клиентов к маркетплейсу.

Примеры применения:

1. Бронирование отелей и авиабилетов. При бронировании номера или покупке авиабилетов средства резервируются на счете покупателя до момента заселения или вылета. Это гарантирует наличие средств у клиента и упрощает процесс возврата в случае отмены бронирования.
2. Аренда жилья и автомобилей. На сервисах аренды недвижимости и каршеринга применяется схема отложенного платежа для резервирования средств на время аренды. Это защищает интересы арендодателя и упрощает процесс оплаты для арендатора.
3. Маркетплейсы товаров и услуг. На крупных торговых площадках, таких как Ozon, Wildberries и Яндекс.Маркет, отложенный платеж используется для резервирования средств при оформлении заказа. Это позволяет избежать ситуаций, когда товар отгружен, а средства на счете покупателя отсутствуют.

В РФ порядок проведения отложенных платежей регламентируется Положением Банка России от 24.12.2004 № 266-П "Об эмиссии платежных карт и об операциях, совершаемых с их использованием", а также внутренними правилами платежных систем (Visa, Mastercard, Мир и др.).

Согласно исследованию J'son & Partners Consulting, в 2022 году объем рынка электронной коммерции в России составил 4,9 трлн руб., при этом доля маркетплейсов достигла 65%. Учитывая растущую популярность онлайн-торговли, применение отложенных платежей становится все более актуальным для обеспечения безопасности сделок и повышения удобства для покупателей.

Отложенный платёж в крупных покупках

Отложенный платёж о даёт возможность сначала накопить необходимую сумму, а затем погасить задолженность перед банком по более гибкому графику, чем при стандартном кредитовании.

Рассмотрим пример. Допустим, вы решили приобрести автомобиль стоимостью 1 500 000 руб. Однако на данный момент у вас есть только 500 000 руб. В этом случае банк может предоставить вам кредит с отложенным платежом на сумму 1 000 000 руб. с отсрочкой выплат на 6 месяцев. Это позволит вам:

1. Сразу внести первоначальный взнос в размере 500 000 руб. и получить автомобиль.
2. В течение следующих 6 месяцев накопить оставшуюся сумму 1 000 000 руб.
3. После истечения отсрочки начать погашение кредита по согласованному с банком графику.

Отметим, что отложенный платёж, как правило, влечёт за собой повышенную стоимость кредита по сравнению со стандартным вариантом. Это связано с тем, что банк берёт на себя дополнительные риски, предоставляя клиенту отсрочку выплат. Преимущества отложенного платежа:

• Возможность сразу получить желаемый товар или услугу.
• Гибкий график погашения задолженности.
• Время для накопления необходимой суммы.

Недостатки:

• Повышенная стоимость кредита.
• Риск невозврата средств для банка.

Отложенный платёж регулируется нормативными документами Банка России, такими как "Положение о порядке эмиссии платёжных карт и об операциях, совершаемых с их использованием" (утв. Банком России 24.12.2004 N 266-П). Данный инструмент широко применяется в мировой практике, особенно при покупке автомобилей, недвижимости и других дорогостоящих товаров.

Согласно статистике Национального бюро кредитных историй, в 2023 году доля кредитов с отложенным платежом в России составила около 15% от общего объёма выданных потребительских кредитов.

Особенности кредитов с отложенным платежом

Кредиты с отложенным платежом, также известные как кредиты с остаточным платежом или кредиты с отсрочкой погашения, представляют собой особую форму автокредитования. Их главная отличительная черта заключается в том, что заемщик имеет возможность отсрочить начало выплат по кредиту на определенный срок, обычно от 3 до 12 месяцев.

В течение этого периода отсрочки клиент не вносит ежемесячные платежи по основному долгу и процентам. Однако по истечении льготного срока заемщик обязан погашать кредит в соответствии с графиком, причем последний платеж, именуемый "остаточным", составляет значительную часть от первоначальной стоимости автомобиля - от 20% до 60%.

Допустим, вы решили приобрести автомобиль стоимостью 1 500 000 руб. по программе с отложенным платежом в Росбанке. Банк предлагает следующие условия:

• Срок кредита: 5 лет
• Период отсрочки: 12 месяцев
• Остаточный платеж: 40% от стоимости авто (600 000 руб.)
• Ставка: 14,9% годовых

В течение первого года вы не вносите никаких платежей. Затем в последующие 4 года ежемесячный аннуитетный платеж составит:

Таким образом, за 4 года вы выплатите 1 304 304 рубля. Плюс остаточный платеж 600 000 руб. Итого переплата по кредиту составит 404 304 рубля.

Отложенный платёж в рекламе

Отложенный платеж в рекламе - это услуга, позволяющая рекламодателям получить финансирование для запуска или продолжения рекламных кампаний с отсрочкой оплаты на определенный срок. Это удобный инструмент для гибкого управления рекламным бюджетом, особенно в периоды высокого спроса или при нехватке оборотных средств. Рассмотрим подробнее, как работает эта услуга на примере сервиса eLama:

1. Рекламодатель оставляет заявку на отложенный платеж, указывая требуемую сумму (до 10, 50 или 100 тысяч руб.) и срок отсрочки (неделя или месяц).
2. После одобрения заявки сервис переводит запрошенную сумму на рекламный баланс рекламодателя и выставляет отдельный счет на эту сумму плюс стоимость услуги отсрочки.
3. Рекламодатель тратит эти средства на запуск или продолжение рекламных кампаний в течение срока отсрочки.
4. По истечении срока отсрочки рекламодатель обязан оплатить выставленный счет за отложенный платеж. Важно понимать, что погашение других счетов за рекламу не влияет на этот долг - его необходимо оплачивать отдельно и в полном объеме.
5. В случае просрочки оплаты начисляются штрафные санкции в виде дополнительной платы за каждый день просрочки.

Таким образом, отложенный платеж позволяет рекламодателям оперативно получить финансирование для рекламы без прерывания кампаний, а затем погасить долг в удобный срок. Однако следует внимательно относиться к своевременной оплате выставленного счета, чтобы избежать дополнительных расходов.

Еще найдено про отсроченный платеж

1. Анализ источников формирования капитала Резерв предстоящих расходов и платежей это средства свободные от обязательств Неиспользованный остаток этого резерва следует рассматривать как свободные источники ... Что касается других доходов будущих периодов к примеру ожидаемых доходов от реализации товаров и услуг в кредит по продажам в рассрочку по лизинговым операциям то их следует рассматривать как отсроченные доходы которые предприятие получит спустя некоторое иногда весьма продолжительное время и только после этого
2. Аннуитет Будущая стоимость отсроченного аннуитета рассчитывается по следующей формуле FV P r 1 r n−1 где FV будущая ... P размер периодического платежа r процентная ставка за период n количество периодов до начала платежей Рассмотрим пример чтобы
3. Эквивалентность и конверсия потока платежей Ежемесячный платеж отсроченной ренты составит РМТ 2 100 1.01 24 126.97 тыс руб Эквивалентность дискретных и
4. Отсроченные расходы Примерами отсроченных расходов могут быть Авансовые платежи Например оплата аренды или страхования вперед которая будет использоваться
5. Финансовый анализ предприятия К долгосрочным обязательствам относятся - долгосрочные кредиты банков задолженность предприятия банкам по полученным от них кредитам срок погашения которых не приходится на отчетный период - прочие долгосрочные финансовые обязательства сумма долгосрочной задолженности предприятия в отношении обязательства по привлеченным заемным средствам кроме кредитов банков на которые начисляются проценты - прочие долгосрочные обязательства задолженность по долгосрочным векселям по финансовой аренде отсроченных налоговых обязательств и др К текущим обязательствам относятся обязательства подлежащие погашению по требованиям кредиторов ... Такими обязательствами являются - краткосрочные кредиты банков сумма текущих обязательств перед банками по полученным от них краткосрочным кредитам - кредиторская задолженность за товары работы и услуги сумма задолженности поставщикам и подрядчикам за полученные материальные ценности и предоставленные услуги - текущие обязательства по расчетам с бюджетом и внебюджетным платежам по оплате труда по страхованию социальному страхованию пенсионному обеспечению страхованию имущества и др по
6. О систематизации мер по предотвращению просроченной дебиторской задолженности предприятия Управление дебиторской задолженностью включает в себя следующие направления деятельности 2 контроль за образованием и состоянием дебиторской задолженности определение политики предоставления кредита и инкассации для различных групп покупателей и видов продукции кредитной политики контроль расчетов с дебиторами по отсроченным и просроченным задолженностям на основе реестра старения дебиторской задолженности прогноз поступлений денежных средств от ... Кредитная политика может быть двух видов 3 жесткая предоставление минимальной отсрочки платежей или непредставление отсрочек вообще либеральная предоставление значительной отсрочки платежей Жесткая политика применяется организациями имеющими
7. Оценка продолжительности дебиторской задолженности на примере ОАО Север Электро Данный показатель и его изменения применяются для определения рациональности внедрения системы скидок за ранние платежи При этом чем выше скорость оборачиваемости тем меньше будет вложено средств в дебиторскую задолженность ... А именно для грамотного управления дебиторской задолженностью на предприятии необходимо постоянно наблюдать за состоянием расчётов по отсроченной задолженности с потребителями стремиться к большему числу покупателей для снижения риска неуплаты крупными потребителями
8. Обеспечение сбалансированности дебиторской и кредиторской задолженности организаций российских регионов как направление укрепления региональных бюджетов Спонтанное финансирование представляет собой относительно дешевый способ получения средств такое кредитование не требует от клиента обеспечения и привлекает достаточно длительными сроками льготного периода факторинговые операции - это услуги которые оказывает специализированная факторинговая компания или банк своему клиенту поставщику и которые в общем случае состоят в выплате финансирования поставщику под уступку его прав денежных требований возникших по поставкам с отсроченным платежом Они характеризуются рядом преимуществ обеспечением бесперебойного финансирования деятельности возможностью увеличения объемов поставок Применение
9. Источники формирования финансовых ресурсов Компания может отсрочить оплату поставщикам что дает ей временное финансирование за счет отсроченных платежей Что относится к собственным источникам финансовых ресурсов К собственным источникам финансовых ресурсов относятся
10. Взаимное кредитование Взаимное кредитование - это процесс при котором компании предоставляют друг другу кредиты в форме отсроченных платежей за товары или услуги Этот механизм позволяет бизнесу оптимизировать денежные потоки и создавать ... БетаСофт получает отсрочку платежа на 60 дней В свою очередь БетаСофт предоставляет АльфаТех свои услуги по разработке программного
11. Валовая выручка Валовая выручка это сумма всех денежных поступлений от продажи товаров и услуг до вычета любых расходов налогов и скидок Она включает в себя Денежные средства поступившие на расчетный счет или в кассу Частичные оплаты по отсроченным платежам Авансовые платежи Оплату по дебиторской задолженности Отметим что валовая выручка не включает НДС
12. Управление дебиторской и кредиторской задолженностью в целях ускорения оборачиваемости оборотного капитала строительных организаций Тенденция роста этих показателей указывает на возможность возникновения проблем с платежеспособностью и ликвидностью предприятия Косвенно такой вывод подтверждает и увеличение сроков расчетов с кредиторами При ... Постоянно контролировать состояние расчетов с покупателями особенно по отсроченным задолженностям Установить определенные условия кредитования дебиторов например за счет оплаты исследовательских работ внедрения новых
13. Простой вексель Покупатель может получить товар или услугу не оплачивая ее сразу а выписав вексель с отсроченным сроком платежа Это позволяет предприятию-покупателю временно сэкономить оборотные средства а предприятию-продавцу - реализовать товар
14. Управление задолженностью предприятия железнодорожного транспорта Сводки по дебиторам могут представлять собой обобщающие документы в которых отражена актуальная на определенный момент времени информация о сделках с просроченными и отсроченными платежами и еще не погашенными долгами эта информация может структурироваться по одному или нескольким
15. Внутренний контроль и аудит наличия и движения дебиторской задолженности Основной раздел Поскольку от дебиторской задолженности зависят все стороны финансово-хозяйственной деятельности организации данная задолженность может оказывать негативное влияние на прибыль организации денежный поток от реализации продукции и в целом на финансовое состояние Эффективное управление дебиторской задолженностью является важным условием для поддержания нужного уровня ликвидности и платежеспособности организации Управление дебиторской задолженностью необходимо как при формировании имиджа надежного заемщика так и с ... Управление дебиторской задолженностью включает в себя следующие направления деятельности контроль за образованием дебиторской задолженности определение приемов ускорения востребования долгов и уменьшения безнадежных долгов - прогноз поступлений денежных средств от дебиторов на основе коэффициентов инкассации контроль расчетов с дебиторами по отсроченным и просроченным задолженностям на основе реестра старения дебиторской задолженности анализ и ранжирование клиентов на
16. Амортизационные отчисления и их роль в формировании инвестиционного потенциала предприятия Итак с макроэкономической точки зрения амортизация есть отсроченный механизм возврата произведенных затрат выражающийся в процессе переноса стоимости объектов основных производственных фондов и ... Уровень платежей по налогу на прибыль также за-1 висит от величины и динамики амортизационных отчислений Во-первых
17. Платежеспособность предприятия Такой уровень платежеспособности может быть признан удовлетворительным для получения кредита в банке Значение платежеспособности для деловых партнеров ... Государство может реструктуризировать долговые компании предоставляя отсроченные платежи по налогам сборам штрафам Например в 2022 году для пострадавших отраслей были продлены
18. Конкурсное производство Основные последствия открытия конкурсного производства следующие с даты введения конкурсного производства срок исполнения всех денежных обязательств и отсроченных обязательных платежей считается наступившим прекращается начисление неустоек процентов и финансовых санкций все требования к ... С указанного счета осуществляется оплата всех расходов связанных с конкурсным производством вознаграждение конкурсному управляющему текущие коммунальные платежи и др С момента открытия конкурсного производства все требования к должнику могут быть предъявлены
19. Проблемы бухгалтерского учета процентов и дисконта по облигациям непрофессиональными участниками рынка ценных бумаг Срок выпуска 1 с оговоренной датой погашения долгосрочные среднесрочные краткосрочные 2 без фиксированного срока погашения бессрочные непогашаемые отзывные с правом погашения продлеваемые отсроченные Форма выпуска документарные бездокументарные Условие востребования по номиналу с премией Порядок владения именные на ... Метод погашения номинала с разовым платежом с распределенным по времени погашением с последовательным погашением фиксированной доли общего количества облигаций лотерейные
20. Управление капиталом предприятия Переговоры с кредиторами о реструктуризации долгов отсроченные платежи предпочтительнее перераспределить холодные потоки и повысить ликвидность в период экономического роста Увеличение уставного