Банковский риск

Банковский риск - это вероятность возникновения у банка финансовых потерь (убытков) вследствие наступления неблагоприятных событий, связанных с внутренними и внешними факторами деятельности кредитной организации. Банковские риски неразрывно связаны с получением прибыли банком. Чем выше риск, тем больше потенциальная прибыль, но и выше вероятность понести убытки. Основная задача банка - обеспечить приемлемый уровень риска при максимизации доходности.

Какие основные виды банковских рисков существуют?

Банковская деятельность сопряжена с различными видами рисков, которые могут привести к существенным финансовым потерям. Рассмотрим наиболее значимые виды банковских рисков:

Кредитный риск

Риск возникновения у банка убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора.

Пример: Банк выдал кредит компании на сумму 10 млн руб. под 12% годовых сроком на 5 лет. Если компания обанкротится и не сможет погасить кредит, банк понесет убытки в размере непогашенной суммы кредита и процентов.

Риск ликвидности

Риск неспособности банка финансировать свою деятельность, то есть обеспечивать рост активов и выполнять обязательства по мере наступления сроков их исполнения без понесения убытков в размере, угрожающем финансовой устойчивости банка.

Пример: Если большое количество вкладчиков одновременно изъявят свои депозиты из банка, у банка может не оказаться достаточно наличных средств для удовлетворения требований вкладчиков.

Рыночный риск

Риск возникновения у банка убытков вследствие неблагоприятного изменения рыночной стоимости финансовых инструментов торгового портфеля и производных финансовых инструментов банка, а также курсов иностранных валют. Рыночный риск включает:

• Валютный риск - риск убытков из-за изменения курсов валют по открытым банком валютным позициям.
• Процентный риск - риск возникновения финансовых потерь из-за неблагоприятного изменения процентных ставок.
• Фондовый риск - риск убытков из-за неблагоприятного изменения рыночных цен на акции, облигации и другие ценные бумаги.

Операционный риск

Риск возникновения убытков в результате ненадежности и недостатков внутренних процедур управления банком, отказа информационных и иных систем либо вследствие влияния на деятельность банка внешних событий.

Пример: Сбой в работе банковской системы, ошибки персонала, мошенничество, стихийные бедствия и т.д.

Правовой риск

Риск возникновения у банка убытков из-за несоблюдения банком требований нормативных правовых актов и заключенных договоров, допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности.

Риск потери деловой репутации

Риск возникновения у банка убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) вследствие формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости банка, качестве оказываемых услуг или характере деятельности в целом.

Стратегический риск

Риск возникновения у банка убытков в результате ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития банка.

Управление банковскими рисками является важнейшей задачей, от успешного решения которой зависит устойчивость и эффективность деятельности банка. Банк России устанавливает обязательные нормативы, методики оценки рисков и иные требования к системам управления рисками в кредитных организациях.

Каким образом банки управляют рисками?

Банки используют комплексный подход к управлению рисками, который включает следующие ключевые элементы:

Идентификация рисков

Первым шагом является выявление и классификация всех существенных рисков, присущих деятельности банка. Основные виды рисков:

• Кредитный риск - Оценивается на основе финансового положения заемщика, кредитной истории, обеспечения и других факторов.
• Рыночный риск - Измеряется с помощью показателей Value-at-Risk, стресс-тестирования и других методов.
• Риск ликвидности - Оценивается путем анализа разрывов активов и пассивов по срокам погашения, стресс-тестов ликвидности.
• Операционный риск - Выявляется на основе внутренней статистики операционных инцидентов.

Измерение рисков

После идентификации рисков банк оценивает их уровень с использованием количественных методов и моделей. Например:

• Для кредитного риска рассчитываются вероятности дефолта, уровни потерь в случае дефолта на основе исторических данных и рейтинговых моделей.
• Для рыночного риска используются метрики Value-at-Risk, стресс-тесты для оценки потенциальных убытков при негативных рыночных сценариях.
• Для риска ликвидности строятся разрывы ликвидности, рассчитываются нормативы ликвидности в соответствии с требованиями Банка России (Н2, Н3, Н4 и др.)

Ограничение рисков

Для ограничения рисков до приемлемого уровня банки используют различные методы:

• Установление лимитов - ограничение максимальных сумм кредитов, инвестиций, открытых валютных позиций и т.д. Например, лимит на одного заемщика или группу связанных заемщиков согласно Инструкции ЦБ РФ №199-И не может превышать 25% капитала банка.
• Создание резервов - формирование резервов на возможные потери по ссудам, ценным бумагам в соответствии с требованиями ЦБ РФ (Положение №590-П, №611-П и др.)
• Хеджирование - использование производных финансовых инструментов (фьючерсов, опционов, свопов) для компенсации рыночных рисков.
• Секьюритизация - передача части кредитных рисков третьим лицам путем выпуска ценных бумаг, обеспеченных пулом кредитов.
• Диверсификация - распределение рисков между различными видами активов, отраслями, регионами и т.д.

Контроль и мониторинг рисков

Банки создают специализированные подразделения риск-менеджмента, которые осуществляют:

• Мониторинг уровня рисков и соблюдения установленных лимитов на постоянной основе.
• Стресс-тестирование для оценки потенциальных убытков в кризисных ситуациях.
• Подготовку регулярной отчетности по рискам для руководства и коллегиальных органов банка.
• Разработку методик и моделей управления рисками.

Важную роль играет независимость подразделения риск-менеджмента от подразделений, принимающих риски (кредитных, казначейских и др.)

Таким образом, управление рисками в банках является непрерывным циклическим процессом, охватывающим все направления деятельности и уровни принятия решений. Это позволяет банкам поддерживать приемлемый уровень рисков и обеспечивать финансовую устойчивость в долгосрочной перспективе.

Какова роль Банка России в регулировании банковских рисков?

Банк России играет ключевую роль в регулировании банковских рисков, устанавливая обязательные нормативы и требования к системам управления рисками в кредитных организациях. Основная цель - обеспечение финансовой устойчивости банковского сектора и защита интересов вкладчиков и кредиторов.

Обязательные нормативы

Банк России устанавливает следующие основные обязательные нормативы для банков:

1. Норматив достаточности капитала (Н1.0) - отношение капитала к активам, взвешенным по риску. Минимальное значение - 8%. Этот норматив ограничивает риск несостоятельности банка.
2. Норматив мгновенной ликвидности (Н2) - отношение высоколиквидных активов к обязательствам до востребования. Минимум - 15%. Регулирует риск потери ликвидности.
3. Норматив текущей ликвидности (Н3) - отношение ликвидных активов к обязательствам со сроком исполнения до 30 дней. Минимум - 50%. Также контролирует риск ликвидности.
4. Норматив долгосрочной ликвидности (Н4) - отношение кредитных требований со сроком погашения свыше года к обязательствам с оставшимся сроком свыше года и капиталу. Максимум - 120%. Ограничивает риск трансформации активов и пассивов.
5. Норматив максимального риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н6) - максимум 25% от капитала. Снижает кредитный риск.
6. Норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) - сумма крупных кредитных рисков не должна превышать 800% от капитала. Также ограничивает кредитный риск.

Пример расчета норматива Н1.0:

• Капитал банка = 1 млрд руб.
• Активы, взвешенные по риску = 10 млрд руб.

Норматив выполняется, т.к. 10% > 8%.

Системы управления рисками

Помимо нормативов, Банк России регулирует требования к системам управления рисками в банках согласно Положению 242-П:

• Наличие стратегии управления рисками
• Распределение полномочий при принятии рисков
• Процедуры выявления, оценки, мониторинга рисков
• Стресс-тестирование
• Отчетность по рискам

Таким образом, Банк России устанавливает количественные ограничения рисков через нормативы и качественные требования к процессам управления рисками в банках.

Что представляет собой кредитный риск банка?

Кредитный риск банка - это риск возникновения у кредитной организации убытков вследствие неисполнения, несвоевременного либо неполного исполнения должником финансовых обязательств перед банком в соответствии с условиями договора.

Иными словами, кредитный риск представляет собой опасность невозврата заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Это один из наиболее существенных рисков для банков, поскольку кредитная деятельность является их основным видом операций и источником доходов. Кредитный риск может возникать по следующим причинам:

• Ухудшение финансового положения заемщика (физического или юридического лица) вследствие негативных макроэкономических факторов, проблем в отрасли, неэффективного управления и т.д.
• Предоставление заемщиком недостоверной информации о своем финансовом состоянии при получении кредита.
• Низкое качество обеспечения по кредиту (залога, гарантий, поручительств).
• Ошибки банка при оценке кредитоспособности заемщика и рисков по ссуде.
• Концентрация кредитного портфеля банка на одном заемщике или группе связанных заемщиков.

Управление кредитным риском

Для минимизации кредитного риска банки используют следующие методы:

1. Диверсификация кредитного портфеля - распределение кредитных вложений между разными категориями заемщиков, отраслями, регионами и т.д.
2. Лимитирование кредитных операций - установление лимитов кредитования на одного заемщика, группу связанных заемщиков, отрасль и т.п.
3. Формирование резервов на возможные потери по ссудам в соответствии с требованиями Банка России.
4. Мониторинг финансового состояния заемщиков на всех этапах кредитования.
5. Обеспечение исполнения обязательств - залог имущества, гарантии, поручительства.
6. Структурирование сделок с учетом рисков - определение сроков, процентных ставок, графика платежей и т. д.

Для оценки кредитного риска банки применяют рейтинговые системы, скоринговые модели, финансовый анализ заемщиков. Задолженность классифицируется по категориям качества в зависимости от уровня риска.

Какие методы используются для оценки кредитных рисков?

Для оценки кредитного риска используются следующие основные методы:

1. Экспертный анализ. Опытные кредитные аналитики проводят всестороннюю оценку финансового состояния заемщика, его кредитоспособности, качества обеспечения и других факторов риска. Этот метод широко применяется банками при рассмотрении крупных кредитных заявок.
2. Скоринговые модели. Статистические модели, основанные на исторических данных о выплатах по кредитам. Присваивают баллы различным характеристикам заемщика и определяют его рейтинг, вероятность дефолта. Широко используются для оценки розничных кредитов.
3. Финансовый анализ. Расчет и анализ финансовых коэффициентов заемщика: ликвидности, платежеспособности, рентабельности и др. Позволяет оценить риск невозврата кредита.
4. Стресс-тестирование. Моделирование влияния негативных факторов (падение доходов заемщика, роста процентных ставок, обесценения залога и т.д.) на способность обслуживать кредит. Помогает оценить максимально возможные потери.
5. Модели оценки кредитного риска портфеля. Статистические модели, такие как CreditMetrics, KMV и др., рассчитывающие вероятность дефолта по портфелю кредитов с учетом корреляции рисков и миграции рейтингов.
6. Модели Value-at-Risk (VaR). Количественные модели, оценивающие максимально возможные потери по кредитному портфелю за заданный период времени с определенным уровнем доверия.

Банки обычно используют комбинацию этих методов для всесторонней оценки кредитных рисков на уровне отдельных заемщиков и кредитного портфеля в целом в соответствии с требованиями Банка России и рекомендациями Базельского комитета.

Что представляет собой риск ликвидности?

Риск ликвидности представляет собой риск неспособности банка своевременно и в полном объеме обеспечить исполнение своих обязательств перед клиентами и контрагентами. Это может произойти из-за несбалансированности финансовых активов и обязательств банка по срокам и суммам. Основными причинами возникновения риска ликвидности являются:

• Несбалансированность активов и пассивов банка по срокам. Например, банк привлекает краткосрочные депозиты, а размещает их в долгосрочные кредиты. При массовом изъятии депозитов банк может оказаться неплатежеспособным.
• Концентрация кредитного портфеля на отдельных заемщиках или отраслях. Если крупный заемщик окажется неплатежеспособным, это может привести к дефициту ликвидности.
• Оттоки средств со счетов клиентов в периоды нестабильности на финансовых рынках или потери доверия к банку.
• Невозможность рефинансирования обязательств на приемлемых условиях из-за ухудшения кредитного качества банка или общей ситуации на рынках.

Управление риском ликвидности

Для управления риском ликвидности банки используют следующие методы:

• Диверсификация источников фондирования (депозиты, межбанковские кредиты, выпуск облигаций и т.д.).
• Поддержание достаточного запаса высоколиквидных активов (касса, корсчета, ценные бумаги).
• Сбалансированность активов и пассивов по срокам на основе анализа разрывов ликвидности.
• Стресс-тестирование ликвидности при различных сценариях оттока средств.
• Установление лимитов на крупные кредитные риски и риски концентрации.
• Разработка планов действий на случай кризиса ликвидности.

Банк России устанавливает для банков обязательные нормативы ликвидности, такие как Н2 (мгновенная ликвидность), Н3 (текущая ликвидность), Н4 (долгосрочная ликвидность) и др. Например, норматив Н3 рассчитывается как отношение ликвидных активов к обязательствам до 30 дней и должен быть не менее 50%.

Таким образом, риск ликвидности является одним из ключевых рисков для банков. Его реализация может привести к неплатежеспособности и отзыву лицензии, поэтому управление данным риском имеет критическое значение.

Как банк может управлять рыночным риском?

Банки подвержены рыночному риску, который возникает из-за изменений процентных ставок, валютных курсов и цен на финансовые инструменты. Для эффективного управления этим риском банки используют различные методы и инструменты, регламентированные нормативными актами Банка России.

Лимитирование открытых позиций

Банк устанавливает лимиты на максимальные суммы открытых позиций по финансовым инструментам, валютам и другим факторам рыночного риска. Например, лимит на максимальную открытую валютную позицию в долларах США может составлять 10% от капитала банка.

Хеджирование

Банки используют производные финансовые инструменты, такие как фьючерсы, опционы и свопы, для хеджирования рыночных рисков. Например, банк может купить опцион "пут" на акции, чтобы защитить свой портфель от падения цен на эти акции.

Резервирование средств под риски

В соответствии с Положением Банка России № 590-П, банки обязаны создавать резервы на возможные потери по активам, подверженным рыночному риску. Размер резервов рассчитывается на основе стоимости под риском (Value-at-Risk) или других моделей оценки риска.

Стресс-тестирование

Банки регулярно проводят стресс-тесты, моделируя экстремальные сценарии изменения рыночных факторов, чтобы оценить потенциальные убытки и достаточность капитала. Например, банк может протестировать влияние падения курса рубля на 30% на свой капитал и ликвидность.

Модель Value-at-Risk (VaR)

VaR - это широко используемая модель для измерения рыночного риска, которая оценивает максимальный потенциальный убыток портфеля за заданный период времени с определенным уровнем доверия. Например, если дневной VaR портфеля акций банка составляет 1 млн руб. с доверительным интервалом 99%, это означает, что с вероятностью 99% максимальный убыток за день не превысит 1 млн руб. Пример расчета VaR для портфеля акций с использованием метода исторического моделирования:

Дата	Доходность портфеля
1 мая	-2.5%
2 мая	1.8%
3 мая	-1.1%
...	...

Предположим, что текущая стоимость портфеля составляет 100 млн руб. Если мы отсортируем доходности по убыванию и возьмем 1-й процентиль (для доверительного интервала 99%), то VaR будет равен:

Таким образом, с вероятностью 99% максимальный убыток портфеля за день не превысит 2.5 млн руб.

Банки используют различные методы и инструменты для управления рыночным риском в соответствии с требованиями регулятора и лучшими практиками риск-менеджмента. Комбинация этих методов позволяет банкам эффективно контролировать и минимизировать рыночные риски, защищая капитал и обеспечивая финансовую устойчивость.

Какие методы используются для оценки операционных рисков?

Для оценки операционных рисков используются различные методы, которые можно разделить на качественные и количественные. Рассмотрим основные из них.

Качественные методы

Самооценка проводится сотрудниками подразделений путем анкетирования по всем направлениям деятельности. Цели:

• Оценка выявленных рисков
• Разработка и оценка контрольных процедур
• Определение потенциальных потерь
• Предложение мероприятий по снижению рисков

Профессиональная оценка осуществляется экспертами в области риск-менеджмента. Эксперты анализируют бизнес-процессы, выявляют риски, оценивают вероятность их наступления и возможный ущерб.

Сценарный анализ предполагает моделирование гипотетических сценариев реализации рисков и оценку их последствий. Например, можно смоделировать сбой в работе ИТ-системы и оценить потенциальные убытки.

Количественные методы

Статистический анализ операционных убытков основан на изучении статистики прошлых операционных инцидентов в организации или отрасли. Строятся распределения частот и размеров убытков, рассчитываются средние значения и другие показатели.

Расчет Value-at-Risk (VaR) - оценка максимально возможных потерь от операционных рисков за заданный период времени с определенным уровнем доверительной вероятности. Например, VaR = 1 млн руб. с вероятностью 99% означает, что с вероятностью 99% потери не превысят 1 млн руб.

Стресс-тестирование - моделирование экстремальных, но возможных ситуаций (стресс-сценариев) и оценка их влияния на деятельность организации. Например, можно смоделировать крупный технологический сбой и оценить потенциальные убытки.

Ключевые индикаторы риска (KRI) - показатели, используемые для мониторинга уровня риска и прогнозирования его реализации. Например, количество жалоб клиентов, частота сбоев ИТ-систем и т. д.

Кроме того, Базельский комитет по банковскому надзору рекомендует банкам использовать следующие подходы к оценке операционного риска:

• Базовый индикативный подход - расчет капитала под операционный риск как фиксированного процента от валового дохода.
• Стандартизированный подход - расчет капитала как суммы произведений валового дохода на коэффициенты риска для каждой бизнес-линии.
• Продвинутые подходы измерения (AMA) - использование внутренних систем оценки операционного риска, основанных на статистических моделях, сценарном анализе, данных о фактических убытках и др.

Таким образом, для комплексной оценки операционных рисков рекомендуется применять сочетание качественных и количественных методов, а также следовать рекомендациям регулирующих органов, таких как Базельский комитет и Банк России

Что включает в себя правовой риск банка?

Правовой риск банка представляет собой риск возникновения финансовых потерь вследствие несоблюдения банком требований нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров. Он включает в себя следующие основные компоненты:

Риск несоблюдения законодательства

Этот риск возникает при нарушении банком требований законов, указов, постановлений, инструкций и других нормативных актов, регулирующих банковскую деятельность. Примеры:

• Нарушение требований к раскрытию информации, установленных Инструкцией Банка России № 199-И.
• Несоблюдение нормативов обязательных резервов, установленных Положением Банка России № 507-П.
• Невыполнение требований Федерального закона № 115-ФЗ "О противодействии легализации доходов, полученных преступным путем".

Риск правовых ошибок

Этот риск связан с ошибками юридической службы банка при составлении договоров, разработке внутренних нормативных документов, консультировании клиентов и сотрудников. Например:

• Включение в кредитный договор условий, ущемляющих права заемщика и противоречащих законодательству.
• Неправильное толкование норм налогового законодательства, повлекшее доначисление налогов.

Риск несовершенства правовой системы

Возникает из-за противоречий в законодательстве, пробелов в правовом регулировании, частых изменений нормативных актов. Например:

• Разночтения в толковании положений гражданского и налогового законодательства при определении налоговой базы по операциям с ценными бумагами.
• Отсутствие четкого регулирования порядка выдачи банковских гарантий в ряде случаев.
• Риск нарушения контрагентами договорных обязательств.

Связан с неисполнением или ненадлежащим исполнением контрагентами банка условий заключенных договоров. Примеры:

• Просрочка заемщиком платежей по кредитному договору.
• Нарушение эмитентом ценных бумаг сроков выплаты купонного дохода.

Для оценки правового риска банки используют различные методики, основанные на экспертных оценках, статистическом анализе данных о понесенных убытках и другие подходы. Результаты оценки учитываются при расчете нормативов достаточности капитала в соответствии с Инструкцией Банка России № 199-И.

Каким образом можно минимизировать репутационный риск банка?

Банки должны строго следовать требованиям законодательства РФ, в том числе Федеральному закону "О банках и банковской деятельности", нормативным актам Банка России. Нарушения могут привести к штрафам, отзыву лицензии и серьезному репутационному ущербу. Например, в 2019 году Центробанк отозвал лицензию у Жилстройбанка за многочисленные нарушения.

Кроме того, банки обязаны соблюдать этические принципы, прописанные в собственных кодексах корпоративной этики. Это честность, открытость, защита интересов клиентов. Нарушения этики подрывают доверие. Так, скандал с продажей ненужных страховок обошелся Wells Fargo в $142 млн штрафов.

Учет интересов клиентов

Удовлетворенность клиентов - залог успешного бизнеса банка. Необходимо предоставлять качественный сервис, защищать персональные данные, разрешать споры оперативно. По данным ЦБ РФ, в 2022 году поступило 2,3 млн жалоб на некачественное обслуживание.

Совершенствование корпоративного управления

Эффективное корпоративное управление снижает риски мошенничества, конфликтов интересов, некомпетентного руководства. Совет директоров должен включать независимых членов, комитеты по аудиту, рискам, вознаграждениям. Необходимо следовать рекомендациям Базельского комитета по банковскому надзору.

Информационная прозрачность

Банки обязаны раскрывать достоверную отчетность, сведения о собственниках, аффилированных лицах. Сокрытие информации разрушает доверие. Так, из-за недостаточной прозрачности рейтинговые агентства присвоили высокие рейтинги ипотечным ценным бумагам, что способствовало кризису 2008 года.

Управление другими рисками

Репутационный риск тесно связан с кредитным, операционным, правовым и другими рисками. Их реализация неизбежно скажется на репутации. Поэтому банкам необходимо совершенствовать системы риск-менеджмента в соответствии с рекомендациями Базеля II/III.

Для минимизации репутационных рисков банкам крайне важно соблюдать законы, этику, учитывать интересы клиентов, обеспечивать прозрачность и эффективное управление рисками на всех уровнях.

Что понимается под стратегическим риском банка?

Стратегический риск банка - это риск возникновения убытков вследствие ошибок, допущенных при принятии решений, определяющих стратегию деятельности и развития кредитной организации. Он возникает из-за неправильной оценки принимаемых решений, некорректного определения перспективных направлений деятельности, отсутствия или недостатка ресурсов (финансовых, материально-технических, людских) для достижения стратегических целей.

Примеры стратегических рисков

• Неверный выбор рыночной стратегии, например, выход на новые географические рынки без должного анализа конкуренции и спроса.
• Ошибки в разработке и внедрении новых банковских продуктов и услуг, не соответствующих потребностям клиентов.
• Неэффективное управление активами и пассивами, приводящее к дисбалансу между доходами и расходами банка.
• Недостаточный контроль за соблюдением требований регулятора, что может привести к штрафам и санкциям.

Расчет стратегического риска

Стратегический риск сложно оценить количественно, но можно рассчитать потенциальные убытки от реализации того или иного стратегического решения. Например, при выходе на новый рынок:

Статья расходов	Сумма (млн руб.)
Аренда помещений	25
Зарплата персонала	18
Маркетинг	12
ИТ-инфраструктура	8
Итого	63

Если ожидаемая прибыль от нового рынка меньше 63 млн руб., то решение о выходе на него будет стратегически рискованным.

Банк России в Письме от 23.06.2004 N 70-Т рекомендует кредитным организациям создавать системы управления стратегическим риском, включающие:

• Процедуры выявления и оценки стратегического риска
• Установление лимитов риска
• Создание органов, отвечающих за управление риском
• Разработку планов по снижению уровня риска

Таким образом, стратегический риск - это риск неверного выбора стратегии развития банка, который может привести к существенным финансовым потерям. Управление им требует тщательного анализа и планирования на высшем уровне.

Еще найдено про банковский риск

1. К вопросу о сущности классификации и управлении банковскими рисками Как видим из таблицы 1 кредитный риск банковского сектора увеличивается из года в год в 2016 году данное увеличение составило 13.25%
2. Риски банковского сектора Рассматриваются основные банковские риски в текущей экономической ситуации Рассматриваются факторы влияющие на устойчивость кредитного потенциала Ухудшение внешнеэкономической
3. Оценка и учет условных обязательств банковского сектора Состав Высокий риск Банковские гарантии и поручительства Гарантии платежа по чекам аваль Вексельные поручительства аваль Аккредитивы индоссаменты
4. Совершенствование управления рисками банковской системы Совершенствование управления рисками банковской системы В условиях рыночной экономики актуальность темы данной статьи очевидна В статье рассмотрены
5. Рыночные риски российского банковского сектора инструменты хеджирования Процентный риск банковского сектора связан также с несбалансированностью по срокам пересмотра процентных ставок по активам и
6. Достаточность залогового обеспечения как адаптируемый финансовый ковенант в банковском кредитовании Необходимо отметить что эмпирические работы по изучению влияния залогового обеспечения на банковские риски в рамках апостериорной и априорных теорий тесно переплетаются с исследованиями в области кредитного
7. Модель оценки валютного риска Основной прерогативой банков являются процессы накопления капитализации стабилизации создание системы гарантий Однако в зависимости от увеличения объемов осуществляемых банком операций которые приносят банку прибыль увеличивается и уровень банковских рисков Банковская сфера очень чувствительна не только к социально-экономическим факторам но и к природно-климатическим политическим
8. Развитие моделей оценки размера операционного риска II Комитетом предлагается ряд методов оценки операционного риска Данные методы на сегодняшний день являются общепринятыми в банковской практике Банки и регуляторы большинства
9. Современные тенденции управления кредитными рисками малой и средней фирмы России позволяют определить банковский риск прежде всего как меру качества деятельности банков ориентированную на успех в условиях крайней
10. Исследование технических причин возникновения неразрешенных овердрафтов Аляев Д.А Банковские риски при операциях с кредитными картами Д.А Аляев Российское предпринимательство 2010 № 9 вып
11. Особенности организации дистанционного банковского надзора в РФ В ряду банковских рисков предметом особого внимания надзора традиционно является кредитный риск В условиях энергичного наращивания банками
12. Методология управления портфелем недвижимости в составе собственного капитала и активов банка В настоящей статье предлагается система некоторых научных обобщений которая может быть положена в основу дальнейшего развития методологии и практики управления портфелем банковской недвижимости в российской банковской системе включающая цели и задачи управления портфелем банковской недвижимости основные понятия и определения методологии управления портфелем банковской недвижимости принципы управления портфелем банковской недвижимости риски управления портфелем банковской недвижимости ключевые аспекты риска снижения рыночной стоимости портфеля недвижимости
13. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика В случае наличия сомнений в качестве заложенного имущества действует практика личного поручительства руководителей или собственников заёмщика организации В соответствии с другим вариантом методики оценки кредитоспособности потенциального заёмщика оценка его финансового положения может осуществляться с помощью следующих видов анализа структурного и динамического анализа методом коэффициентов анализа движения потоков денежных средств расчета и анализа риска дефолта банкротства заёмщика В банковской практике методики расчёта и оценки кредитоспособности организаций большей частью
14. Факторы залогового обеспечения для управления рисками банков региональный аспект Такие кредитные организации даже при отсутствии соответствующих законодательных норм служат реальным рыночным инструментом в решении экономических и социальных проблем региона 3 с 31 В отличие от крупных региональные банки стараются поддерживать локальные компании и предприятия даже в так называемых депрессивных регионах невзирая на сравнительно меньшую доходность и более высокие риски банковской деятельности 16 При этом как правило поддержка бизнеса осуществляется в форме банковского кредита
15. Хеджирование валютных рисков коммерческими банками в период российского валютного кризиса 2014-2015 гг. Важно отметить что причиной таких колоссальных потерь явилось отнюдь не отсутствие контроля банковской системы за валютными рисками поскольку коммерческие банки ежедневно отслеживают валютный риск банковской книги посредством расчета открытой валютной позиции которая не может превышать установленного ЦБ РФ
16. Оценка влияния факторов на формирование цены кредита Регрессорами выступали индикатор своевременного признания убытков резерв для покрытия сомнительных долгов долгосрочный долговой рейтинг срок кредитного договора индикатор бухгалтерского консерватизма заемщика индикатор банковского риска наличие связанных сторон а также фиктивные переменные определяющие географическую принадлежность кредитора и отраслевую
17. Особенности риск-менеджмента кредитного портфеля коммерческого банка При сравнении диверсификационных характеристик портфелей по кредитам анализируемых банков с их показателями прибыльности и риска можно выявить следующие специфики избыточный уровень отраслевой диверсификацию как понижает кредитный риск портфеля так и может являться причиной трудностей в сфере управления и анализа увеличивая операционные банковские риски выявляется прямо пропорциональное воздействие уровня отраслевой загруженности на показатели кредитного портфельного риска чем
18. Анализ обеспечения возвратности кредита российских коммерческих банков По последним оценкам объем банковского кредитного риска на крупнейших корпоративных заемщиков на 1 сентября 2019 года составил 5.24 трлн
19. Модель оценки кредитного риска корпоративных кредитозаемщиков на основе фундаментальных финансовых показателей Банкротство ряда крупных банков случившееся в конце прошлого года стало причиной повышения внимания к проблеме совершенствования систем оценки и управления банковскими кредитными рисками ВВЕДЕНИЕ Переход банковского сектора к интенсивной модели развития запланированный Правительством РФ и
20. О методах обоснования норматива достаточности капитала для покрытия операционных рисков Среди множества вариантов реализации усовершенствованного подхода для оценки операционных рисков банковской организации необходимо отметить следующие Подход внутреннего измерения IMA Internal Measurement Approach Подход на