Банковский риск

Банковский риск - это вероятность финансовых потерь и банкротств в процессе банковской деятельности.

Виды банковских рисков

Банковские риски делятся на две группы: независящие от деятельности банка (внешние риски) и связанные с функционированием конкретного банковского учреждения (внутренние риски). К внешним относятся риски:

• политические;
• социальные;
• макроэкономические;
• стихийных бедствий;
• конкурентные;
• страховые;
• законодательные;
• инфляционные.

Поскольку прогнозировать внешние риски крайне сложно, перед руководством банка стоит стратегическая задача оценить их вероятность. Основные виды внутренних рисков банка связаны с предоставлением им финансовых услуг. К внутренним относятся риски:

• по активным операциям;
• по пассивным операциям;
• по забалансовым операциям;
• риски финансовых услуг (стратегические, инновационные, технологические, операционные).

Управление банковскими рисками

Задача управления банковскими рисками – соотнесение прибыльности с безопасностью и ликвидностью активов и пассивов банка. Банковский риск классифицируют в зависимости от:

• состава клиентов банка,
• методов оценки степени риска,
• распределения во времени,
• особенностей их учета,
• возможности минимизации,
• методов регулирования.

1. Состав клиентов банка определяет метод расчета банковских рисков и степень самого риска. Мелкий заемщик в большей степени, чем крупный, зависит от случайностей рыночной экономики. В то же время крупные кредиты, выданные одному заемщику или группе связанных между собой заемщиков, отрасли, региону или стране, часто являются причиной банковских банкротств. Поэтому один из методов регулирования риска при предоставлении крупных кредитов - ограничение размера.

2. Методы расчета риска позволяют правильно оценить прогнозируемые потери. Сложились два метода оценки рисков: экспертных оценок и аналитический (частный и комплексный). Метод экспертных оценок строится на базе изучения оценок, сделанных экспертами банка, и включает составление обобщающих рейтинговых оценок или финансовых коэффициентов, отнесение их к зоне банковских рисков. Этот метод включает: 

• рейтинговую оценку кредитоспособности клиента банка;
• рейтинговую оценку страхового риска;
• соблюдение экономических нормативов банковской деятельности;
• расчет размера риска по кредитному портфелю банка и определение размера резерва, необходимого банку для покрытия потерь от кредитных рисков;
• классификацию кредитов в зависимости от степени риска и т.д.

Аналитический метод предполагает анализ зон риска с установлением оптим. уровня риска для каждого вида банковской операции. Частный метод включает:

• определение частного риска, т.е. размера потерь по отдельно взятой операции банка согласно степени риска;
• сопоставление фактической величины потерь с прогнозируемой согласно нормативным документам;
• выявление фактических зон риска для конкретного банка по каждой операции;
• установление допустимого размера риска по отдельно взятой операции банка.

Метод используется в случаях расчета специального риска банка, контроля за каждой операцией, расчета комплексного риска. Комплексный метод основывается на совокупной оценке риска по банку в целом. Главная задача управления рисковыми операциями банка – определение степени допустимости и оправданности того или иного риска и принятие решения. Перспективно определение степени допустимости размера риска банка для установления норматива отчислений от прибыли банка в резервный, или рисковый, фонд. 

3. По характеру учета банковских рисков делят на риски по балансовым и забалансовым операциям. Часто кредитный риск, возникающий по балансовым операциям, распространяется и на забалансовые операции, напр., при несостоятельности (банкротстве) кредитной организации. Поэтому важно учесть степень возможных потерь от одной и той же деятельности, учитываемой одновременно как по балансовым, так и по забалансовым счетам. 

4. По возможности минимизации банковских рисков делят на открытые и закрытые. Открытые риски не подлежат регулированию, закрытые – регулируются. По некоторым операциям вводятся специальными ограничения по рискам. Банковская стратегия риска состоит в выборе объема и вида риска, который может позволить себе банк, а также в соблюдении принципов управления ими в условиях выживания, инфляции и меняющейся политической и экономической обстановки. 

5. Регулирование объемов банковских рисков проводится, главным образом, за счет:

• использования депозитных сертификатов,
• выдачи кредитов на консорциальной основе,
• диверсификации,
• расширения переучетных операций,
• страхования кредитов и депозитов.

Обычно в банках создаются два комитета по управлению рисками: комитет по кредитному риску и комитет по управлению активами и пассивами. Функции комитета по кредитному риску:

• разработка и мониторинг политики рейтинга кредитов и политики переоценки (обзора) состояния кредитов;
• разработка критериев для предоставления новых ссуд;
• делегирование полномочий по выдаче ссуд;
• установление ограничений на ссуды в зависимости от отрасли, региона и типа бизнеса;
• регулярная оценка риска портфеля кредитов;
• разработка политики отслеживания ссуд, возврата ненадежных ссуд, замороженных кредитов, списания невыплаченных ссуд;
• разработка стандартов на кредитную документацию;
• пересмотр практики визирования выдачи ссуд;
• разработка стандартов кредитных залогов и гарантий; 
• пересмотр процентной политики; пересмотр юридического и правового соответствия;
• разработка политики расширения или сужения кредитного портфеля;
• контроль за реализацией политики.

Еще найдено про банковский риск

1. К вопросу о сущности классификации и управлении банковскими рисками Как видим из таблицы 1 кредитный риск банковского сектора увеличивается из года в год в 2016 году данное увеличение составило 13.25%
2. Риски банковского сектора Рассматриваются основные банковские риски в текущей экономической ситуации Рассматриваются факторы влияющие на устойчивость кредитного потенциала Ухудшение внешнеэкономической
3. Оценка и учет условных обязательств банковского сектора Состав Высокий риск Банковские гарантии и поручительства Гарантии платежа по чекам аваль Вексельные поручительства аваль Аккредитивы индоссаменты
4. Совершенствование управления рисками банковской системы Совершенствование управления рисками банковской системы В условиях рыночной экономики актуальность темы данной статьи очевидна В статье рассмотрены
5. Рыночные риски российского банковского сектора инструменты хеджирования Процентный риск банковского сектора связан также с несбалансированностью по срокам пересмотра процентных ставок по активам и
6. Достаточность залогового обеспечения как адаптируемый финансовый ковенант в банковском кредитовании Необходимо отметить что эмпирические работы по изучению влияния залогового обеспечения на банковские риски в рамках апостериорной и априорных теорий тесно переплетаются с исследованиями в области кредитного
7. Модель оценки валютного риска Основной прерогативой банков являются процессы накопления капитализации стабилизации создание системы гарантий Однако в зависимости от увеличения объемов осуществляемых банком операций которые приносят банку прибыль увеличивается и уровень банковских рисков Банковская сфера очень чувствительна не только к социально-экономическим факторам но и к природно-климатическим политическим
8. Развитие моделей оценки размера операционного риска II Комитетом предлагается ряд методов оценки операционного риска Данные методы на сегодняшний день являются общепринятыми в банковской практике Банки и регуляторы большинства
9. Современные тенденции управления кредитными рисками малой и средней фирмы России позволяют определить банковский риск прежде всего как меру качества деятельности банков ориентированную на успех в условиях крайней
10. Исследование технических причин возникновения неразрешенных овердрафтов Аляев Д.А Банковские риски при операциях с кредитными картами Д.А Аляев Российское предпринимательство 2010 № 9 вып
11. Особенности организации дистанционного банковского надзора в РФ В ряду банковских рисков предметом особого внимания надзора традиционно является кредитный риск В условиях энергичного наращивания банками
12. Методология управления портфелем недвижимости в составе собственного капитала и активов банка В настоящей статье предлагается система некоторых научных обобщений которая может быть положена в основу дальнейшего развития методологии и практики управления портфелем банковской недвижимости в российской банковской системе включающая цели и задачи управления портфелем банковской недвижимости основные понятия и определения методологии управления портфелем банковской недвижимости принципы управления портфелем банковской недвижимости риски управления портфелем банковской недвижимости ключевые аспекты риска снижения рыночной стоимости портфеля недвижимости
13. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика В случае наличия сомнений в качестве заложенного имущества действует практика личного поручительства руководителей или собственников заёмщика организации В соответствии с другим вариантом методики оценки кредитоспособности потенциального заёмщика оценка его финансового положения может осуществляться с помощью следующих видов анализа структурного и динамического анализа методом коэффициентов анализа движения потоков денежных средств расчета и анализа риска дефолта банкротства заёмщика В банковской практике методики расчёта и оценки кредитоспособности организаций большей частью
14. Факторы залогового обеспечения для управления рисками банков региональный аспект Такие кредитные организации даже при отсутствии соответствующих законодательных норм служат реальным рыночным инструментом в решении экономических и социальных проблем региона 3 с 31 В отличие от крупных региональные банки стараются поддерживать локальные компании и предприятия даже в так называемых депрессивных регионах невзирая на сравнительно меньшую доходность и более высокие риски банковской деятельности 16 При этом как правило поддержка бизнеса осуществляется в форме банковского кредита
15. Хеджирование валютных рисков коммерческими банками в период российского валютного кризиса 2014-2015 гг. Важно отметить что причиной таких колоссальных потерь явилось отнюдь не отсутствие контроля банковской системы за валютными рисками поскольку коммерческие банки ежедневно отслеживают валютный риск банковской книги посредством расчета открытой валютной позиции которая не может превышать установленного ЦБ РФ
16. Оценка влияния факторов на формирование цены кредита Регрессорами выступали индикатор своевременного признания убытков резерв для покрытия сомнительных долгов долгосрочный долговой рейтинг срок кредитного договора индикатор бухгалтерского консерватизма заемщика индикатор банковского риска наличие связанных сторон а также фиктивные переменные определяющие географическую принадлежность кредитора и отраслевую
17. Особенности риск-менеджмента кредитного портфеля коммерческого банка При сравнении диверсификационных характеристик портфелей по кредитам анализируемых банков с их показателями прибыльности и риска можно выявить следующие специфики избыточный уровень отраслевой диверсификацию как понижает кредитный риск портфеля так и может являться причиной трудностей в сфере управления и анализа увеличивая операционные банковские риски выявляется прямо пропорциональное воздействие уровня отраслевой загруженности на показатели кредитного портфельного риска чем
18. Анализ обеспечения возвратности кредита российских коммерческих банков По последним оценкам объем банковского кредитного риска на крупнейших корпоративных заемщиков на 1 сентября 2019 года составил 5.24 трлн
19. Модель оценки кредитного риска корпоративных кредитозаемщиков на основе фундаментальных финансовых показателей Банкротство ряда крупных банков случившееся в конце прошлого года стало причиной повышения внимания к проблеме совершенствования систем оценки и управления банковскими кредитными рисками ВВЕДЕНИЕ Переход банковского сектора к интенсивной модели развития запланированный Правительством РФ и
20. О методах обоснования норматива достаточности капитала для покрытия операционных рисков Среди множества вариантов реализации усовершенствованного подхода для оценки операционных рисков банковской организации необходимо отметить следующие Подход внутреннего измерения IMA Internal Measurement Approach Подход на