Платежный оборот - это процесс движения средств платежа в определенной стране, включающий денежный оборот и оборот различных средств платежа. Денежный оборот является одной из составляющих платежного оборота и представляет собой движение денег в наличной и безналичной формах. Он отражает потоки денежных средств, проходящие через экономику страны. Основную часть платежного оборота составляют платежи поставщикам материалов, плата за работы и услуги.
Как осуществляется платежный оборот?
Безналичный платежный оборот является преобладающим видом денежного оборота и осуществляется в виде записей по счетам плательщиков и получателей денежных средств в банках, либо путем зачетов взаимных требований. Данный процесс непрерывного движения средств платежа включает не только движение денег, но и другие финансовые инструменты, такие как чеки, векселя и т.д.
Какие виды платежных средств включены в платежный оборот?
Основные виды платежных средств, которые включены в платежный оборот:
- Наличные деньги: Это физические банкноты и монеты, которые являются законным средством платежа и могут использоваться для оплаты товаров и услуг. Наличные деньги включаются в платежный оборот при их получении или выдаче, а также при проведении операций с использованием наличных средств.
- Безналичные средства: Это форма платежа, при которой денежные средства переводятся электронным путем без использования физических наличных денег. Безналичные средства включают в себя переводы по банковским счетам, платежные карточки, электронные платежные системы и другие средства передачи денег.
- Чеки: Чеки являются письменными документами, которые содержат распоряжение банку выплатить определенную сумму денег из банковского счета чекодателя на имя определенного лица или организации. Чеки могут использоваться в качестве платежного средства при их предъявлении в банк для реализации денежных средств.
- Векселя: Вексель представляет собой письменное обязательство одного лица (плательщика) передать определенную сумму денег другому лицу (получателю) в определенный срок. Вексель может быть использован в качестве средства оплаты товаров или услуг.
- Расчеты платежными поручениями. Это форма безналичного расчета, при которой плательщик выдает банку поручение на перевод денежных средств на счет получателя. Платежное поручение содержит информацию о плательщике, получателе, сумме платежа и основании для его проведения. Формула для расчета платежа по платежному поручению: Сумма платежа = Сумма налога + Сумма НДС + Стоимость товара или услуги.
- Расчеты по аккредитиву. Это форма безналичного расчета, при которой банк-эмитент выдает аккредитив в пользу бенефициара (получателя), гарантируя ему оплату товаров или услуг. Аккредитив может быть безотзывным или отзывным. Формула для расчета платежа по аккредитиву: Сумма платежа = Стоимость товара или услуги + Комиссия банка-эмитента + Комиссия банка-корреспондента.
- Расчеты по инкассо. Это форма безналичного расчета, при которой банк-инкассатор осуществляет перевод денежных средств от плательщика к получателю через банк-корреспондентов. Банк-инкассатор выступает посредником между плательщиком и получателем. Формула для расчета платежа по инкассо: Сумма платежа = Стоимость товара или услуги + Комиссия банка-инкассатора + Комиссия банка-корреспондента.
- Бартер: Бартерный оборот представляет собой обмен товаров и услуг без использования денежных средств. При бартерных операциях стоимость товаров или услуг оценивается в натуральных единицах и происходит обмен на равноценные товары или услуги.
- Взаимозачеты: Взаимозачет представляет собой согласованное сокращение взаимных долгов двух сторон путем учета одного долга в качестве платежа за другой. Это позволяет сократить объем денежных операций.
Какие основные функции выполняет платежный оборот?
Платежный оборот выполняет несколько основных функций, которые имеют важное значение для обеспечения правильного функционирования экономической системы и финансового рынка. Основные функции платежного оборота:
- Обеспечение расчетов между участниками экономических отношений: Платежный оборот позволяет совершать расчеты между компаниями, организациями и физическими лицами. Он обеспечивает передачу денежных средств от одного участника к другому в соответствии с заключенными договорами и сделками.
- Передача денежных средств: Платежный оборот является механизмом для передачи денежных средств от одного счета к другому. Он обеспечивает безопасность и эффективность процесса платежей.
- Сохранение стоимости: Платежный оборот играет важную роль в сохранении стоимости денежных средств. Он обеспечивает возможность проводить операции покупки и продажи товаров, услуг и финансовых инструментов без значительной потери стоимости денег. Например, когда компания покупает товары или услуги, использование платежного оборота позволяет сохранить стоимость денежных средств в процессе расчетов.
- Контроль над финансовыми потоками: Платежный оборот также выполняет функцию контроля за финансовыми потоками. Он позволяет отслеживать движение денежных средств, контролировать платежи и операции счетов, а также обеспечивает возможность анализа и отчетности о финансовых потоках. Например, банковские выписки и отчеты по платежным операциям могут быть использованы для контроля за движением денежных средств внутри компании или для аудита финансовой деятельности.
Какие законодательные акты регулируют платежный оборот в России?
Платежный оборот в России регулируется рядом законодательных актов, включая Гражданский кодекс РФ, Федеральный закон "О национальной платежной системе" и другие нормативные документы, разработанные Центральным банком РФ.
Гражданский кодекс РФ устанавливает общие правила для всех видов платежей, включая безналичные и наличные. Федеральный закон "О национальной платежной системе" определяет порядок функционирования национальной платежной системы и устанавливает требования к участникам платежных систем.
Кроме того, Центральный банк РФ разрабатывает и утверждает нормативные документы, регулирующие платежный оборот, в том числе инструкции, рекомендации и правила.
Например, Центральный банк РФ утвердил "Правила осуществления платежных операций в РФ", которые устанавливают порядок осуществления платежей, правила проведения расчетов и другие важные моменты.
Также в России Федеральный закон "О банках и банковской деятельности" регулирует деятельность банков и устанавливает требования к их работе в области платежей.
Какие риски могут возникнуть в платежном обороте?
Рассмотрим основные риски, которые могут возникнуть в платежном обороте:
- Риск мошенничества - это риск, связанный с возможностью неправомерных действий со стороны злоумышленников. Например, мошенники могут использовать украденные данные банковских карт для совершения платежей.
- Риск задержки или неполной передачи платежей - это риск, связанный с возможностью задержки или неполной передачи платежей. Например, платеж может быть задержан из-за технических проблем в системе.
- Риск потери денежных средств при неправильном проведении операций - это риск, связанный с возможностью потери денежных средств при неправильном проведении операций. Например, при неправильном указании реквизитов платеж может быть переведен не на тот счет.
Для снижения рисков рекомендуется применять системы контроля и защиты. Например, можно использовать двухфакторную аутентификацию для подтверждения операций, а также системы мониторинга для выявления мошеннических операций. Кроме того, необходимо следить за обновлением программного обеспечения и использовать только надежные и проверенные платежные системы.
Какие методы контроля платежного оборота существуют?
Контроль платежного оборота является важным аспектом в банковской и финансовой сферах. Для этого можно использовать различные методы контроля, такие как:
- Автоматизированные системы мониторинга и анализа, которые позволяют отслеживать и анализировать все платежные операции, проходящие через банковские системы. Примером такой системы является SearchInform.
- Аудит платежных операций, который проводится для проверки соответствия платежных операций законодательству и внутренним правилам банка. Аудит может проводиться как внутренними, так и внешними аудиторами.
- Внутренний контроль, который включает в себя проверку правильности оформления документов, соответствия платежных операций законодательству и внутренним правилам банка, а также контроль за передачей документов и данными.
- Механизмы предупреждения мошенничества, которые включают в себя контроль за подозрительными операциями, использование системы двухфакторной аутентификации, а также обучение сотрудников банка правилам безопасности.
Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности, доступной через ИНН
Еще найдено про платежный оборот
- Анализ практики организации и проблем развития расчетно-платежного оборота в России При общей актуальности вопросов сущности и функциональных форм современных денег в наименьшей степени изученными выступают электронные деньги и практика организации и управления платежным оборотом организованным на их основе Преобладание такого платежного оборота в структуре платежных систем развитых
- Анализ факторов влияющих на распространение безналичных платежей на розничном рынке ЦБ РФ за период с 2010 по 2017 гг востребованность наличных средств платежа в расчетах выросла в 1.6 раза по количеству и в 2.2 раза по объему совершенных с их участием операций что позволяет им по-прежнему сохранять безусловное лидерство в розничном платежном обороте на их долю приходится в среднем около 70% 10 Не менее популярными и
- Мировой валютный рынок Здесь совершаются операции с валютами которые широко используются в мировом платежном обороте Мировой валютный рынок обслуживает движение денежных потоков опосредуя движение товаров услуг и перераспределение
- Формы безналичных расчетов Платежное поручение исполняется банком в срок предусмотренный законодательством или в более короткий срок установленный договором банковского счета либо обычаями делового оборота Назначение платежных поручений заключается в том чтобы проводить платежи за поставленные товары выполненные работы
- Формирование денежного оборота В экономической литературе различают понятия денежный оборот денежное обращение денежно-платежный оборот и платежный оборот Экономическая электронная энциклопедия предлагает следующее определение Денежный оборот представляет собой процесс
- Новые инструменты безналичных расчетов специальные банковские счета Косой А.М Платежный оборот исследование и рекомендации А.М Косой М КноРус 2012 292 с 7 Каплина О.С
- Актуальные вопросы управления денежными потоками Корреляционная связь повышается за счет ускорения увеличения размера скидок дебиторам сокращения срока товарного кредита или замедления лизинг переход с краткосрочных кредитов на долгосрочные платежного оборота 8 4 Расчет оптимального остатка денежных средств Денежные средства - это вид оборотных
- Исследовательская работа Организация учета расчетов на специальных счетах в банке предприятия СПК Окинский Подсистема управления денежными средствами предназначена для балансировки планируемых поступлений и выплат платежного оборота учета фактических поступлений и выплат и анализа плановых и фактических движений денежных средств
- Платежные системы Республики Казахстан тенденции развития Как следует из данных табл 2 платежные поручения составляя в общем количестве 25.8% об общего числа транзакций в суммарном количестве обеспечивают 95.8% денежного оборота в то время как расчеты платежными карточками составляя 73.8% проводимых операций обслуживают только 4.1%
- Антикризисное управление как инструмент финансовой стабилизации предприятия Факторы способные спровоцировать кризис ные явлениядля предприятия можно подразде лить на две группы не зависящие от деятельности предприятия и зависящие от деятельности пред приятия В состав внешних факторов не зависящих от деятельности предприятия входят социально-экономические факторы которые характеризуют спад объема национального дохода рост инфляции и безработицы замедление платежного оборота нестабильность налоговой системы и регулирующего законодательства снижение уровня реальных доходов населения рыночные факторы ... В состав внешних факторов не зависящих от деятельности предприятия входят социально-экономические факторы которые характеризуют спад объема национального дохода рост инфляции и безработицы замедление платежного оборота нестабильность налоговой системы и регулирующего законодательства снижение уровня реальных доходов населения рыночные факторы которые характеризуют снижение емкости внутреннего рынка усиле ние влияния монопольных структур сущест венное снижение спроса снижение активности фондового рынка нестабильность валютного рынка усиление конкуренции прочие внешние факторы которые характе ризуются политической нестабильностью отрицательными демографическими показа телями стихийными бедствиями ухудшением криминальной ситуации В состав внутренних факторов зависящих от деятельности предприятия входят факторы связанные с операционной де ятельностью которые характеризуют неэф фективный маркетинг и производственный менеджмент неэффективную структуру теку щих затрат низкий уровень использования ос новных и оборотных средств высокий размер страховых и сезонных запасов недостаточно диверсифицированный ассортимент продук ции плохо организованный
- Анализ эффективности использования заемных средств на предприятии Основными направлениями привлечения кредитов для формирования оборотных средств являются кредитование сезонных запасов сырья материалов и затрат связанных с сезонным процессом производства временное восполнение недостатка собственных оборотных средств осуществление расчетов и опосредование платежного оборота 5 Наряду с банковскими кредитами источниками финансирования оборотных средств являются коммерческие кредиты других
- Банкротство предприятия В условиях нестабильной экономики замедления платежного оборота ухудшения конъюнктуры отдельных товарных рынков возрастания конкуренции недостаточной квалификации финансовых менеджеров банкротство предприятий
- Политика управления оборотными активами В процессе этого этапа оптимизации с учетом объема и графика платежного оборота предприятия определяют неснижаемую сумму оборотных активов в форме готовых средств платежа 3 Ускорение
- Банковские услуги Банковские услуги - это операции банков по управления имуществом доверительные операции по выпуску размещению и хранению ценных бумаг а также по управлению ими по платежному обороту операции с валютой инкассация векселей и чеков и др Система банковских услуг Банковские
- Обеспечение сбалансированности дебиторской и кредиторской задолженности организаций российских регионов как направление укрепления региональных бюджетов Уилсона широко применяющейся в зарубежных странах разработка платежного календаря позволяющего в максимально возможной степени синхронизировать положительный и отрицательный денежные потоки повысив тем самым эффективность денежного оборота предприятия Платежный календарь - это один из видов оперативного финансового плана предприятия разрабатываемый по
- Платежные документы предприятия В зависимости от вида платежного инструмента и порядка его оборота различают следующие основные формы безналичных расчетов платежные поручения платежные
- Проблемы развития безналичных расчетов Благодаря развитию современных технологий все более востребованными являются дистанционные формы управления счетами так как это позволяет значительно ускорить документооборот и сэкономить средства исключив процедуры оформления бумажных документов 2 Платежные карты являются одним из
- Платежная дисциплина Пример Показатель до внедрения мер по улучшению платежной дисциплины Оборотный капитал 1 000 000 руб Показатель ликвидности 1.5 Рентабельность 10% Показатель после
- Концепция валютно-финансового регулирования национальной экономики в условиях нестабильности глобальных финансов Хаотичность потоков глобального финансового капитала усиливается их глубокой асимметричностью как правило инвестиции устремляются в страны с устойчивым положением платежного баланса в то же время финансовые потоки обходят государства крайне нуждающиеся во внешних инвестициях ... Для идентификации такого порога может быть использована статистика активных операций глобальных банков на формирующихся рынках оборот операций производных финансовых инструментов а также индекс глобальной ликвидности публикуемый на регулярной основе Банком
- Сравнительный анализ платежных балансов некоторых стран USD Прямые инвестиции имеют тенденцию сокращению а портфельные наоборот увеличиваются с каждым годом и на 2016 г составляют 174749.6 и 102769.6 млн USD ... Таблица 7 Статьи для определения фазы платежного баланса Китая за 2012-2016 гг млн USD Позиция 2012 г 2013 г 2014 г