Проверка контрагента

Проверка контрагента - это сбор и анализ информации о любом юридическом лице и/или индивидуальном предпринимателе. Она делится на два вида: изучение контрагента в плане налоговых рисков и, непосредственно, проверку контрагента на надежность (финансовые, кредитные риски).

Налоговая проверка контрагента

В соответствии с имеющейся судебной практикой к оценочным критериям, которыми налоговые органы пользуются при проведении проверки, относятся:

отсутствие государственной регистрации компании в качестве юридического лица;
отсутствие компании по адресам, указанным в учредительных документах;
регистрация компании по адресу массовой регистрации;
отсутствие подтверждения факта подачи документов лицами, указанными в качестве учредителей и руководителей организации;
непредставление налоговой отчетности в налоговый орган либо сдача такой отчетности с нулевыми показателями;
отсутствие ресурсов, необходимых для исполнения договорных обязательств.

Проверка контрагента на надежность

Налогоплательщик может оценивать добросовестность контрагентов по критериям, используемым налоговыми органами при проведении проверок и изложенным в Концепции системы планирования выездных налоговых проверок:

отсутствие информации о государственной регистрации контрагента в Едином государственном реестре юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ);
отсутствие информации о фактическом местонахождении контрагента;
отсутствие свидетельства о постановке его на учет в налоговой инспекции;
отсутствие документального подтверждения полномочий руководителя компании-контрагента (уполномоченного представителя), копий документов, удостоверяющих его личность;
подписание контрагентом договоров при отсутствии личных контактов уполномоченных представителей компаний;
отсутствие информации о контрагенте в СМИ, Интернете и т.д.

Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности, доступной через ИНН

Еще найдено про проверка контрагента

Манипулировние финансовой отчетностью схемы и способы выявления Расчет мошенника на то что контроль над процессом недостаточен и внешние пользователи информации документов не будут углубляться в детали проверку контрагентов подтверждение справедливых цен товаров и услуг и т.д в большинстве случаев оправдывается Основные
Система оценки рисков дочерних предприятий иностранной компании при заключении правовых отношений с контрагентами По мимо того что эксперты делают выводы о наличии или отсутствии финансовых рисков основываясь на представленной финансовой отчетности предприятия а также на управленческой отчетности по отечественным и зарубежным стандартам в том числе осуществляется проверка контрагента на юридическую чистоту оценивается его деловая репутация а также текущее положение компании на
Порядок проведения выездных налоговых проверок Российской Федерации должностное лицо налогового органа проводящее налоговую проверку вправе истребовать у контрагента или у иных лиц располагающих документами информацией касающимися деятельности проверяемого
Риск контрагента Первым шагом в управлении рисками контрагента является тщательная проверка потенциальных партнеров Это включает в себя Анализ финансовой отчетности Проверку деловой
Выездные налоговые проверки что нужно знать налогоплательщику При выявлении налоговым органом потенциально недобросовестного контрагента компании следует позаботиться о следующем обеспечить наличие всех надлежаще оформленных документов касающихся взаимоотношений с контрагентом обеспечить наличие пакета учредительных документов контрагента подтвердить факт проверки контрагента посредством онлайн сервиса Проверь себя и контрагента на официальном сайте Федеральной налоговой службы
Теоретические и практические аспекты внутреннего аудита дебиторской и кредиторской задолженности в организациях торговли Формальная проверка наличия договоров по наиболее существенным контрагентам 2.4 Выборочная проверка правильности оформления первичных документов и своевременности отражения хозяйственных операций в учете
О систематизации мер по предотвращению просроченной дебиторской задолженности предприятия Оценка надежности и выгодности покупателей включает тщательные проверки контрагентов на стадии заключения договоров а также мониторинг их финансового состояния в течение срока
Преднамеренное банкротство В качестве числового примера комплексной проверки контрагента можно привести следующее Согласно данным ФНС у контрагента ООО Пример числится 2 сотрудника
Снижение риска неплатежей с помощью факторинга Он включает в себя постоянный расчет и проверку таких показателей как коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности коэффициент срочной и текущей ликвидности коэффициента автономии ... Он включает в себя постоянный расчет и проверку таких показателей как коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности коэффициент срочной и текущей ликвидности коэффициента автономии и др переговоры с контрагентом и постоянное напоминание проведение сверок взаиморасчетов разработку системы альтернативного погашения долга это могут быть
Аудит резерва под снижение стоимости материальных ценностей Выборочная проверка элементов с наибольшей стоимостью ключевых контрагентов Плановые расчеты величины резервов Сплошная проверка инспектирование запрос
Расчетно-кассовое обслуживание Возможность проверки контрагентов Автоматическое заполнение платежных поручений Мобильное приложение для управления счетом Однако следует учитывать и
Снижение налоговой нагрузки как фактор риска искажения бухгалтерской финансовой отчетности строительных организаций Для обнаружения фиктивной сделки при проведении контрольных мероприятий проводится встречная проверка контрагентов с которыми были взаимоотношения за проверяемый период Выясняется была ли зарегистрирована и поставлена
Новые мероприятия внутреннего контроля учета расчетов с поставщиками Периодичность проводимых мероприятий внутреннего контроля учета расчетов с поставщиками ежедневно ежемесячно ежеквартально - проверка соответствия информации в расчетных документах - мониторинг поставщиков и категорирование по степени риска - сверка данных учетных регистров по счетам расчетов с данными первичных документов - проверка актуальности действующих договоров с контрагентами - проверка актуальности действующих доверенностей сотрудников имеющих право подписи - проведение взаимной сверки расчетов
Вычет по налогу на добавленную стоимость налоговые риски Информация о КПП налогоплательщика-покупателя и его обособленного подразделения имеется в базах данных налоговых органов о чем свидетельствует и приведенный в запросе сервис проверки контрагента предоставляемый ФНС России http npchk.nalog.ru Таким образом по мнению экспертов несовпадение КПП в
Корпоративная финансовая политика особенности разработки и реализации Выгоды межфирменных взаимодействий выражаются в снижении транзакционных и управленческих расходов за счет экономии затрат на поиск информации поиск и проверку контрагентов заключение контрактов Кроме того увеличиваются возможности роста объема продаж прибыли приобретения новых технологий
Оптимизация инвестиций в корпоративный риск-менеджмент Спарк - проверка контрагента б.г URL http www.spark-interfax.ru 10 Федеральная служба государственной статистики б.г URL http www.gks.ru
Реестродержатель ФНС или через сервисы проверки контрагентов Для получения выписки из реестра акционеров нужно составить официальный письменный запрос реестродержателю на
Аргументы в налоговых спорах по НДС Следует принять во внимание что поставщик и грузоотправитель мог воспользоваться услугами транспортных компаний Проверка соблюдения контрагентами требований налогового законодательства не только не входит в обязанности но и прямо
Тенденции развития российского рынка межбанковских кредитов Именно по этой причине во избежание невозврата денежных средств банкам-кредиторам следует производить тщательные проверки своих контрагентов на соответствие предоставляемой информации и документов реальным данным Бакам-заемщикам в свою очередь
Аудит расчетно-платежной дисциплины в государственном учреждении Предметом контрольно-аудиторских процедур являются в отношении дебиторской задолженности анализ организации учета с покупателями и заказчиками на предмет полноты и достоверности информации подлежащей отражению на счетах бухгалтерского учета и отчетности проверка полноты и правильности расчетов с покупателями и заказчиками включая расчеты по полученным авансам проверка ведения регистров бухгалтерского учета журналов операций главной книги в отношении кредиторской задолженности проверка состояния учета и контроля по расчетам с контрагентами выявление причин возникновения кредиторской задолженности проверка

См. также

Программа для финансового анализа

Скачать программу для финансового анализа

Финансовый анализ Онлайн

Скачать ФинЭкАнализ

Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ

Провести Финансовый анализ Онлайн

Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ