Отрицательный денежный поток

Отрицательный денежный поток - это отток денежных средств, вызванный их выплатами предприятием при осуществления хозяйственных операций.

Анализ отрицательного денежного потока производится в программе ФинЭкАнализ в блоке Анализ денежных потоков прямым методом.

Отрицательный денежный поток причины

Основные внутренние причины отрицательного значения денежного потока:

  • недостаточная рентабельность реализации, которая не в состоянии покрыть нормальную потребность в оборотном капитале из-за инфляции;
  • снижение продаж из-за потери крупных потребителей;
  • быстрый рост и расширение производства;
  • замедление оборачиваемости оборотного капитала;
  • нерациональная дивидендная политика, ведущая к чрезмерным выплатам акционерам;
  • высокая доля заемного капитала, что вызывает значительные выплаты по процентам и погашение ссуд;
  • большие капитальные вложения и влияние инфляции на амортизацию;
  • чрезмерные налоговые платежи.

Среди внешних причин наиболее существенны:

  • кризис неплатежей;
  • инфляция;
  • рост цен на энергоносители;
  • конкуренция;
  • рост процентных ставок.

Далее: положительный денежный поток, чистый денежный поток

Синонимы

Отрицательный поток денежных средств

Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности, доступной через ИНН

Еще найдено про отрицательный денежный поток

  1. Совершенствование управления денежными потоками на предприятии на примере ОАО Биохим Биохим Анализируются положительный и отрицательный денежные потоки на ОАО Биохим Предлагается повысить эффективность управления денежными потоками путем разработки и
  2. Влияние жизненного цикла бизнеса на оценку его стоимости Прибыль Денежный поток Инвестиции Стратегия Ведущая рождение Неустойчивая Наличие точки безубыточности Отрицательный С опережением требований рынка
  3. Анализ денежных потоков от деятельности приносящей доход бюджетным учреждениям Крыма Рентабельность отрицательн денежного потока Крдс 10.41 16.83 2.75 0.48 0.51 1.76 1.10 0.74 Источник разработано автором
  4. Альтернативные методы оценки нетипичных инвестиционных проектов PV - текущая стоимость отрицательных денежных потоков FV - будущая стоимость положительных потоков r - ставка дисконтирования Обычно в
  5. Финансовая устойчивость компании проблемы и решения К основным методам преодоления финансовой неустойчивости для компаний разных отраслей и масштабов относятся 14 разработка реализация и контроль за исполнением финансовой стратегии организации 15 снижение уровня отрицательных денежных потоков 16 повышение оборачиваемости активов 17 поиск источников финансирования внутренних внешних и их
  6. Методические подходы к проведению анализа денежных средств по данным бухгалтерской отчетности страховой компании Ингосстрах необходимо добиться сбалансированности объемов положительного и отрицательного потоков денежных средств поскольку и дефицит и избыток денежных ресурсов отрицательно влияют на результаты
  7. Мониторинг и анализ состояния и движения денежных средств предприятия на основе бухгалтерской отчетности И наоборот небольшой или отрицательный поток денежных средств от текущей деятельности показывает что компания не способна выработать достаточно денежных
  8. Анализ движения и эффективности управления денежными потоками субъектов хозяйствования Таким образом анализ показателей состава структуры и динамики денежных потоков установил наличие отрицательного чистого денежного потока за отчетный период в ООО Зерновая компания Полтавская
  9. Использование модели денежных потоков при анализе риска ликвидности лизинговых компаний Таблица 2 Распределение лизинговых компаний по количеству отрицательных денежных потоков от операционной деятельности в 2003-2010 гг Количество отрицательных чистых денежных потоков от
  10. Финансовый анализ предприятия по балансу Одно из главных направлений анализа денежных потоков обоснование степени достаточности недостаточности формирования объема денежной массы в целом а также по видам деятельности сбалансированности положительного и отрицательного денежных потоков по объему и во времени Этому способствует проведение анализа денежных потоков прямым
  11. Чистая текущая стоимость Если NPV отрицательна это указывает на то что проект не приносит достаточно денег чтобы оправдать вложения В ... NPV проекта рассчитывается путем суммирования дисконтированных чистых денежных потоков выручки минус расходы за весь срок проекта Дисконтирование позволяет учесть временную стоимость денег
  12. Актуальные вопросы управления денежными потоками Планирование денежных потоков осуществляется в форме многовариантных плановых расчетов денежных показателей 6 Ликвидность обеспечивается путем соответствующей синхронизации положительного и отрицательного денежных потоков Данный принцип необходим в связи с высокой неравномерностью отдельных видов денежных потоков
  13. Актуальные вопросы и современный опыт анализа финансового состояния организаций - часть 4 Главное направление анализа денежных потоков обоснование степени достаточности либо недостаточности формирования объема денежной массы в целом а также по видам деятельности сбалансированности положительного и отрицательного денежных потоков по объему и во времени Этому способствует проведение анализа денежных потоков прямым
  14. Анализ денежных потоков прямым методом Одно из главных направлений анализа денежных потоков обоснование степени достаточности недостаточности формирования объема денежной массы в целом а также по видам деятельности сбалансированности положительного и отрицательного денежных потоков по объему и во времени Этому способствует проведение анализа денежных потоков прямым
  15. Современные подходы к оценке платежеспособности хозяйствующих субъектов Если по результатам деятельности организация имеет устойчивый отрицательный чистый денежный поток это может привести к финансовой несостоятельности вызванной фактическим уменьшением ресурсов и
  16. Анализ показателей создания стоимости Именно вследствие масштабных инвестиций чистый денежный поток рассчитываемый как разность между прибылью и чистыми инвестициями в 2007 г является отрицательным
  17. Анализ денежных потоков коммерческой организации по данным отчета о движении денежных средств Кроме того если в прошлом году положительный чистый денежный поток от текущей деятельности 195 тыс руб полностью покрывал отрицательный чистый денежный поток от инвестиционной деятельности -115 тыс руб то в отчетном году ситуация
  18. Совет директоров и дивидендная политика в российских компаниях с прямым государственным участием СД акционерного общества - оказалась значимой а оценка коэффициента этой переменной -отрицательной Полученный результат также укладывается в логику результативной модели увеличение контроля инсайдеров компании над СД ... Например выплата дивидендов в большом размере может воспрепятствовать наличию достаточного свободного денежного потока для реализации инвестиционной программы это особенно актуально для компаний с государственным участием которые
  19. Показатели самофинансирования компании методы оценки и практическое применение Поскольку исчисления по денежным потокам позволяют получить более точные результаты рекомендуется использовать вариант расчета коэффициента самофинансирования по модификациям ... При отрицательных значениях чистой прибыли либо отрицательных приростах накопленного капитала рассчитывать коэффициент самофинансирования не имеет смысла
  20. Анализ денежных потоков О чем говорит отрицательный денежный поток от текущей деятельности Отрицательный денежный поток в текущей деятельности свидетельствует о проблемах
Журнал Арбитражный управляющий
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ