Операционная касса

Операционная касса - это специально оборудованное рабочее место кассира в банке, предназначенное для совершения кассовых операций с наличными денежными средствами. Она представляет собой отдельное помещение или изолированный участок операционного зала, оснащенный необходимым оборудованием и средствами безопасности. Основные функции операционной кассы:

• Прием и выдача наличных денежных средств клиентам банка.
• Обмен ветхих и поврежденных банкнот на годные к обращению.
• Прием и выдача монет и банкнот для загрузки/разгрузки банкоматов и терминалов самообслуживания.
• Формирование и упаковка денежной наличности для инкассации.
• Проверка подлинности и платежеспособности банкнот.

Оборудование операционной кассы:

• Стойка операционной кассы с бронированным стеклом и специальным окном для передачи денег.
• Счетчики банкнот для быстрого пересчета и проверки подлинности.
• Детекторы для выявления поддельных банкнот.
• Сейфы и металлические ящики для хранения наличности.
• Системы видеонаблюдения и охранной сигнализации.
• Огнестойкие шкафы для хранения документов.

Деятельность операционных касс регламентируется следующими нормативными актами Банка России:

• Положение № 637-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 29.01.2018г.
• Указание № 1843-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 29 января 2018 года № 630-П "О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации" от 14.11.2018г.

Эти документы устанавливают требования к организации работы операционных касс, порядок совершения кассовых операций, правила хранения и инкассации наличных денег, а также меры безопасности.

Пример расчета лимита операционной кассы: Лимит операционной кассы - максимально допустимая сумма наличных денег, которая может храниться в кассе на конец операционного дня. Он рассчитывается по формуле:

Например, если среднедневные поступления составляют 5 млн руб., выдачи - 3 млн руб., а резервный фонд - 1 млн руб., то лимит операционной кассы будет равен:

Таким образом, операционная касса является важным структурным подразделением банка, обеспечивающим бесперебойное обслуживание клиентов по кассовым операциям в соответствии с требованиями Банка России.

Еще найдено про операционная касса

1. Проверенные практикой способы управления деньгами компании Соответственно за планируемый период в компанию поступят средства от операционной деятельности в сумме 22.9 млн руб 22 3.0 - 2.1 - 0.1 - 0.1 ... Чтобы свести к минимуму вероятность возникновения кассовых разрывов спланировать повседневные платежи необходим оперативный план движения денежных средств платежный календарь Универсального шаблона
2. Управленческий учет денежных потоков Прочие операционные расходы 17000 Прочие операции 17010 Взнос денег на расчетный счет 17020 Поступление денег из ... Поступление денег из банка в кассу 17030 Расчеты по подотчетным суммам 17040 Курсовые разницы 17050 Деньги в пути 17999 Прочие
3. Ревизия контрольно-кассовой дисциплины К основным правилам ведения операционной кассы относятся следующие Функции кассира должны выполняться специально назначенным лицом которое по договору несет
4. Коэффициентный анализ состояния ликвидности предприятия Iоперационной деятельности скорректированный на изменения оборотного капитала и удовлетворения потребности в инвестициях OCFI -Operating Cash ... Расчет количества дней в течение которых предприятие может проводить платежи в пользу своих контрагентов имеющимся остатком средств на расчетном счете и в кассе Логика расчета данного показателя основана на оценке достаточности остатков денежных средств в кассе и
5. Модель автоматической финансовой отчетности предприятия Оборотные и доходные средства в автоматическом финансовом учете детерминированы по операционному назначению Так доходные средства в конце рабочего дня автоматически зачисляются на платежные карты субъектов ... Оплата покупки ценных бумаг из кассы основной деятельности невозможна так как касса обслуживает операции с оборотными и доходными средствами основной
6. Формирование денежного оборота Именно на уровне операционной деятельности возможно установить согласованность показателей прироста капитала за отчетный период в форме прибыли по ... Именно на уровне операционной деятельности возможно установить согласованность показателей прироста капитала за отчетный период в форме прибыли по методу начисления временной определенности фактов и т.п и величины чистых активов организации по кассовому методу а в дальнейшем использовать выявленную закономерность соотношений в финансовом планировании бюджетировании денежных средств
7. Негосударственные источники финансирования расширенного воспроизводства в агропромышленном комплексе Кроме того здесь работают 737 дополнительных банковских офисов 113 операционных касс вне кассового узла 95 кредитно-кассовых офисов 301 операционный офис и 10 представительств кредитных организаций из других регионов Развитие банковского
8. Средства полученные от покупателей заказчиков Это является чистым результатом операционной деятельности компании которая напрямую связана с ее основным бизнесом Эти денежные средства могут быть ... Эти денежные средства могут быть получены как наличными в кассе так и через банковские транзакции Следует отметить что средства полученные от покупателей и заказчиков
9. Особенности учета денежных средств при использовании онлайн-кассы Отмечается что после установки онлайн-кассы уже не обязательно использовать отдельные кассовые документы журнал и справку кассира-операциониста Детально изучены возможности современных аппаратов и сделан вывод что их функционал в первую очередь
10. Методика формирования пояснительной записки к годовому отчету организации При характеристике платежеспособности следует обратить внимание на такие показатели как наличие денежных средств на счетах в банках в кассе организации убытки просроченные дебиторскую и кредиторскую задолженности не погашенные в срок кредиты и займы ... ПБУ 16 02 описание прекращаемой деятельности операционный или географический сегмент часть сегмента совокупность сегментов в рамках которого которых происходит прекращение деятельности
11. Выявление искажений в корпоративной финансовой отчетности Данный прием может использоваться например с целью сокращения наличных денежных средств в кассе на отчетную дату если лимит нарушен Сумма превышения может быть присоединена к статье актива ... Оптимизация бизнес-процессов постоянное улучшение организационной составляющей на операционном и стратегическом уровнях даст возможность уменьшить потенциальные лазейки для махинаций 13 с 112-115 Учитывая
12. Трансформация денежных средств и денежных эквивалентов в рамках международных стандартов Построение отчета в части операционной инвестиционной и финансовой деятельности приведено в таблице 1 В РСБУ понятие денежных эквивалентов отсутствует ... В составе денежных средств учитываются все средства в кассе и на счетах вне зависимости от того может ими воспользоваться организация что недопустимо в
13. Монетарные активы К ним относятся денежные средства наличные или в кассе и на расчетном счете отдельные виды облигаций предоставленные кредиты дебиторская задолженность и др Отнесение ... Далее немонетарные активы нефинансовые активы нематериальные поисковые активы инвестиционные активы прочие внеоборотные активы операционные активы текущие активы оборотные активы Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным
14. Порядок ведения кассовых операций Федерации 50.2 Операционная касса открывается в учреждениях связанных со сферой транспортных перевозок и связи например билетные кассы
15. Актив бухгалтерского баланса Например наличные деньги в кассе деньги на расчетных счетах депозиты до востребования Коэффициент абсолютной ликвидности рассчитываемый как отношение наиболее ... Далее активы предприятия финансовые активы внеоборотные активы прочие внеоборотные активы операционные активы оборотные активы прочие оборотные активы нефинансовые активы Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа
16. Формирование финансовой отчетности по МСФО на примере составления отчета о финансовом положении Под денежными средствами понимают деньги в кассе и депозиты до востребования Эквиваленты денежных средств включают краткосрочные не более трех месяцев до ... М.А Косенко А.В Операционные сегменты в МСФО и управленческом учете Актуальные вопросы развития современного общества Сборник статей 4-ой
17. Форма отчет о движении денежных средств особенности составления и оценка платежеспособности коммерческой организации на ее основе Бивера Коэффициент платежеспособности формула 1 даст возможность оценить способность организации обеспечить за определенный период погашение обязательств за счет остатка денежных средств на счета в банках в кассе организации и их притоков за тот же период К плат ДС нп Приток ДС ... ЧДПопд - чистый денежный поток от операционной деятельности СГВоб - среднегодовая величина обязательств Коэффициент достаточности денежного потока ДДП СДП СДП -
18. Наиболее ликвидные активы Это повышает ликвидность денежных средств и снижает риски возникновения кассовых разрывов 5 Доступ к источникам финансирования Возможность привлечения заемных средств кредитов займов в случае ... Таким образом для поддержания высокой ликвидности денежных средств организации необходимо эффективно управлять сроками погашения обязательств обеспечивать стабильный приток денежных средств от операционной деятельности грамотно размещать временно свободные денежные ресурсы на депозитах и иметь доступ к заемным
19. Проверенный алгоритм постановки управленческого учета по методу начислений Например это может быть счет 100 Касса А Движение денежных средств по расчетным счетам компании обычно отслеживается в разрезе юридических лиц ... Что касается разделения по видам деятельности операционной инвестиционной финансовой то оно также может быть пересмотрено Например инвестиционной и финансовой деятельности может
20. Дивиденд Чистая прибыль представляет собой доходы компании за вычетом всех расходов включая операционные расходы амортизацию налоги и т д Количество акций Сумма дивидендов причитающихся акционеру обычно зависит ... Расчетные счета 50 Касса или соответствующие счета по учету имущества Также могут потребоваться дополнительные бухгалтерские записи связанные с