всё о финансовом анализе
+7(902) 40-84-700
Прогнозный баланс, удовлетворяющий заданным управленческим персоналом параметрам платежеспособности
Отчет создан в программе ФинЭкАнализ. Скачать программу можно здесь
С помощью программы ФинЭкАнализ вы можете быстро построить Прогнозный баланс, удовлетворяющий заданным управленческим персоналом параметрам платежеспособности.
Пример отчета, автоматически сгенерированного программой ФинЭкАнализ.
Прогнозный баланс, удовлетворяющий заданным управленческим персоналом параметрам платежеспособности
ЗАО "Арсенал" на 01.01.2011 г.
Подбором (нахождением оптимального соотношения) коэффициентов Л4ж и Л7ж менеджер должен добиться:
а) в случае нормальной платежеспособности - повышения (снижения) этих показателей до уровня при котором коэффициент утраты платежеспособности будет не менее 1,0, и не будет отрицательного значения долгосрочных пассивов;
б) в случае неудовлетворительной платежеспособности - повышение этих показателей до того уровня, при котором коэффициент восстановления платежеспособности достигнет значения не менее 1,0, и не будет отрицательного значения долгосрочных пассивов.
При прогнозировании, в обоих случаях а), б), необходимо стремиться к сокращению величины совокупного недостатка оборотных средств для текущей деятельности и погашения текущей задолженности.
| Фактическое значение коэффициента текущей ликвидности (Л4) | 1.557 |
| Желаемое значение коэффициента текущей ликвидности (Л4 ж) | 2.0 |
| Фактическое значение коэффициента обеспеченности собственными средствами (Л7) | 0.222 |
| Желаемое значение коэффициента обеспеченности собственными средствами (Л7 ж) | 0.4 |
| АКТИВ | 01.01.2010 | 01.01.2011 | Изменение, (+,-) | |
| отчетный | прогнозный | т.р. | % | |
| I. Внеоборотные активы | 64837 | 61688 | -3149 | -4.8 |
| II. Оборотные активы | 118193 | 174640 | 56447 | 47.8 |
|
в том числе: - сырье, материалы и других аналогичные ценности, в т.ч. животных на выращивании и откорме |
29837 | 38421 | 8584 | 28.8 |
| - затраты в незавершенном производстве | 3700 | 4721 | 1021 | 27.6 |
| - готовая продукция (услуги) | 40597 | 70444 | 29847 | 73.5 |
| - товары отгруженные | 14583 | 18216 | 3633 | 24.9 |
| - расходы будущих периодов | 1123 | 999 | -124 | -11 |
| - прочие запасы и затраты | 0 | 0 | 0 | |
| - НДС по приобретенным ценностям | 201 | 3457 | 3256 | 1619.9 |
| - дебиторская задолженность | 24547 | 35055 | 10508 | 42.8 |
| - краткосрочные финансовые вложения | 200 | 210 | 10 | 5 |
| - денежные средства | 3205 | 3062 | -143 | -4.4 |
| - прочие оборотные активы | 200 | 49 | -151 | -75.5 |
| Баланс | 183030 | 236329 | 53299 | 29.1 |
| ПАССИВ | ||||
| IV. Капитал и резервы | 91035 | 131544 | 40509 | 144.5 |
| V. Долгосрочные обязательства | 8952 | 17464 | 8512 | 195.1 |
| VI. Краткосрочные обязательства | 83043 | 87320 | 4277 | 105.2 |
| Баланс | 183030 | 236329 | 53299 | 29.1 |
Расчет коэффициентов по прогнозному балансу, удовлетворяющему заданным пользователем параметрам платежеспособности
| Параметры | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 |
Изменение прогнозных по сравнению с отчетными |
| предыдущий | отчетный | прогнозный | ||
| 1. Коэффициент абсолютной ликвидности (Л2=>0,2) | 0.024 | 0.045 | 0.037 | -0.008 |
| 2. Коэффициент критической оценки (Л3=>0,8) | 0.311 | 0.364 | 0.439 | 0.075 |
| 3. Общий коэффициент ликвидности (Л1=>2) | 0.552 | 0.567 | 0.667 | 0.1 |
| 4. Коэффициент текущей ликвидности (Л4=>2) | 1.456 | 1.557 | 2 | 0.443 |
|
5. Коэффициент обеспеченности собственными средствами (Л7=>0,1) |
0.132 | 0.222 | 0.4 | 0.178 |
|
6. Коэффициент соотношения заемных и собственных средств ( У1<=1,0 ) |
1.047 | 1.011 | 0.797 | -0.214 |
|
7. Коэффициент общей оборачиваемости капитала (Д1) |
2.316 | 2.507 | 2.677 | 0.17 |
|
8. Коэффициент оборачиваемости собственного капитала (Д9) |
4.95 | 5.082 | 4.493 | -0.589 |
|
9. Коэффициент восстановления платежеспособности (Л8) |
- | 0.804 | х | х |
| 10. Коэффициент утраты платежеспособности Л9 | - | х | 1.055 | х |
| Совокупный недостаток (-) оборотных средств для текущей деятельности и погашения текущей задолженности или совокупный остаток (+) оборотных средств после полного обеспечения текущей деятельности и полного погашения текущей задолженности , т.р. | Недостаток | Недостаток | Остаток |
Увеличе- ние на |
| -33782 | -33597 | 0 | 33597 |
Совокупный недостаток (-) оборотных средств для текущей деятельности и погашения текущей задолженности или совокупный остаток (+) оборотных средств после полного обеспечения текущей деятельности и полного погашения текущей задолженности
Программа Финансовый анализ - ФинЭкАнализ 2024 для расчета коэффициента абсолютной ликвидности и других финансово-экономических коэффициентов.
Метки
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ
Попробовать ФинЭкАнализ