Внешний государственный долгРФ из них основной долг среднесрочные финансовые кредиты и облигационные займы в том числе официальные кредиты кредиты коммерческих банков краткосрочные финансовые и связанные кредиты коммерческий кредит обязательства по выданным гарантиям проценты по всем кредитам
Движение денежных средств по финансовой деятельностиДвижение денежных средств по финансовой деятельности включает денежные поступления от выпуска акций и других долевых инструментов а также дополнительных вложений собственников поступления от выпуска облигаций займов долгосрочных и краткосрочных кредитов целевые финансирование и поступления перечисления средств в погашение основной суммы долга по полученным
Инвестиционные качества облигацийЭто может быть просроченная дебиторская задолженность кредиты от поставщиков или краткосрочные займы Долгосрочный долг - это обязательство что компания должна погасить через более чем 12
Срочный рынокНапример процентный свап - обмен плавающей и фиксированной процентными ставками 5 По сроку исполнения Краткосрочные контракты до 1 года - фьючерсы и опционы со сроком исполнения в ближайшие месяцы
Анализ управления портфелем ценных бумагСча рассчитывается по балансу предприятия как сумма стоимости внеоборотных активов стр.190 оборотные активов стр.290 доходы будущих периодов стр.640 - задолженность участников учредителей по взносам в уставной капитал стр.244 - стоимость выкупленных самим предприятием своих акций стр.252 - долгосрочные обязательства стр.590 - краткосрочные пассивы стр.690 СЧА 01.01.2006 75284 т.р СЧА 01.01.2007 91116 т.р Изменение 15832 т.р положительная
Признаки хорошего балансаЭто важно для обеспечения ликвидности позволяя компании быстро расплачиваться по краткосрочным обязательствам Собственный капитал Доля собственного капитала должна быть выше заемного Это указывает на финансовую
Прямой методПрямой метод основан на исчислении положительного денежного потока притока складывающегося из выручки от реализации продукции работ и услуг авансов полученных и др и отрицательного денежного потока оттока связанного с оплатой счетов поставщиков возвратом полученных краткосрочных ссуд и займов и др при этом исходным элементом является выручка Движение денежных средств
ФорфейтингФакторинг предназначен для уступки краткосрочной дебиторской задолженности за уже поставленную продукцию с целью ускорения получения оборотных средств Форфейтинг касается
Коэффициент достаточности чистого денежного потокаВыплаты по кредитам и займам - денежные средства направленные на погашение краткосрочных и долгосрочных обязательств Прирост снижение оборотных материальных активов - изменение запасов дебиторской задолженности и
Учет факторинговых операцийОсновной деятельностью факторинговой компании банка является кредитование поставщиков путем выкупа краткосрочной дебиторской задолженности как правило не превышающей 180 дней Между факторинговой компанией и поставщиком заключается