Отражение курсовых разниц в бухгалтерском учете при выполнении импортных операцийВалютные счета в бухгалтерском учете возникают курсовые разницы связанные с текущими операциями и курсовые разницы связанные с ежемесячной переоценкой сальдо денежныхсредств Кроме того по мере изменения курсов валют ЦБ РФ предприятия могут производить пересчет
Платежные документы предприятияЭти документы применяются при проведении расчетов между клиентами одного банка между банком и клиентом между двумя кредитными организациями при безналичном перечислении денежныхсредств физическими и юридическими лицами В зависимости от вида платежного инструмента и порядка его
Инвестиционное решениеКоэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами составляет 0.5 что означает что половина активов компании обеспечивается ее собственными средствами Этот показатель также может использоваться для оценки финансовой устойчивости компании 2 Имитационное моделирование Создадим ... Ожидаемые денежные потоки за 5 лет 400 000 500 000 600 000 700 000 и 800
Формы капиталаСсудный капитал денежныесредства вкладываемые в производство с целью получения ссудного процента от использования капитала за рубежом
Инвестиционная политика предприятияЛиквидность инвестиций характеризует способность быстро и с минимальными потерями трансформировать вложенные средства в денежную форму для своевременного выхода из инвестиционных программ и реинвестирования капитала в случае
Коэффициент денежной ликвидностиКоэффициент денежной ликвидности показывает какая доля краткосрочных долговых обязательств может быть погашена немедленно за счет денежныхсредств и их эквивалентов в виде рыночных ценных бумаг и депозитов т.е абсолютно ликвидными
Остаток средств на счетеДля проверки остатка на счете следует обратить внимание на раздел активов где указывается сумма денежныхсредств а также на раздел пассивов где могут быть указаны обязательства и кредиторская задолженность
Структура вложенийНедвижимость 15% Денежныесредства 10% Прямые инвестиции 5% Такая структура позволяет инвестировать в экспозицию по различным сегментам
Кредитная линияКредит представляет собой заём денежныхсредств выдаваемых клиенту сразу целиком и полностью После получения кредита клиент обязан вернуть заём
Ссудный счетПо ссудному счету отражаются все движения денежныхсредств связанные с предоставлением и погашением кредита а также начислением процентов Основные операции отражаемые
Управление финансами предприятия посредством разработки финансовой политикиПри этом плохо поставленная финансовая функция может привести к потерям выражающимся в виде 1 отказ систем управления без систематизированной и полноценной информации компания по оценкам аналитиков теряет до 20 % своих активов - искаженная калькуляция ведет к некорректности ценообразования - отсутствие синхронности в расходовании и поступлении денежныхсредств - инфляционные потери и незаработанные проценты выше чем рентабельность текущей деятельности - наличие
Ограничение уровня кредитных рисков и дебиторской задолженности на предприятииК сделкам увеличивающим денежные обязательства и кредитные риски контрагентов перед компанией относятся продажа продукции выполнение работ оказание услуг контрагенту на условиях отличных от полной предварительной оплаты когда денежныесредства зачисляются на банковские счета компании до отгрузки продукции приобретение товара у контрагента или
Анализ и оценка кредитоспособности заемщикаТрадиционно под кредитоспособностью понимается такое состояние финансово-хозяйственной деятельности предприятия которое дает уверенность банку в своевременном возврате кредита и в способности предприятия правильно направить и использовать предоставленные в его распоряжение денежныесредства Необходимо различать два близких по смыслу понятия кредитоспособность и платёжеспособность Кредитоспособность - это