Коэффициент оборачиваемости оборотного капиталаОборотный капитал млн руб 500 600 550 Чистая выручка млн руб 3000 Коэффициент оборачиваемости 3000 550 ≈ 5.45 Этот результат 5.45 говорит ... Допустим компания производит сложное оборудование такие активы оборачиваются медленнее по сравнению с более быстрыми потребительскими товарами В реальности это выглядит так ... Высокая оборачиваемость без достаточной ликвидности может привести к кассовым разрывам Рентабельностьактивов ROA позволяет понять насколько эффективно используются активы компании в сравнении с получаемой прибылью
Умеренная инвестиционная политикаX . Умеренная инвестиционная политика Умеренная инвестиционная политика - одна из тактик вложений ориентированных на гармонизацию риска и рентабельности Эта стратегия преследует цель отбора активов для инвестиций которые обладают характеристиками близкими к среднерыночным ... Газпром Газпром активно использует умеренную инвестиционную политику в своей деятельности что позволяет ему минимизировать финансовые риски и ... Investment ROI rentability - отношение чистой прибыли от инвестиций к их стоимости Чем выше коэффициент тем более эффективны инвестиции Например
Оценка структуры капитала предприятий целлюлозно-бумажной отрасли РоссииПроведенные расчеты отражают отрицательное значение коэффициента чистойрентабельности что связано с тем что себестоимость произведенной продукции и финансовые расходы выше чем входящие денежные потоки т.е предприятия получают чистый убыток Отрицательное значение показывает и коэффициент рентабельности собственного капитала что характеризуется снижением оборачиваемости активов
Институциональный капиталB Выручка 100 млн руб 105 млн руб Чистая прибыль 15 млн руб 14 млн руб Рентабельность 15% 13.3% На первый взгляд компании ... Высшей школы экономики российские компании активно инвестирующие в развитие институционального капитала демонстрируют более высокую устойчивость в кризисные периоды Например компания
АФХДROA - отношение прибыли к среднегодовой стоимости активовРентабельность собственного капитала ROE - отношение чистой прибыли к среднегодовой стоимости собственного капитала Пример
Анализ финансового состояния гражданина в процедурах банкротстваS 2.4 Сумма чистыхактивов млн руб А ч A- S 5.43-2.40 3.03 Суммарные доходы за анализируемый период ... P I-E 2.8-2.1 0.7 Рентабельность деятельности R P I 0.7 2.8 0.25 Степень платежеспособности мес С S I 12
Как оценить стоимость компании с поправкой на кризисВ качестве основания для ранжирования можно использовать следующие показатели уровень собственного капитала коэффициент финансовой автономии собственный капитал суммарные активырентабельность собственного капитала ROE чистая прибыль среднегодовой собственный капитал X 100% длительность оборота кредиторской задолженности ... Но боюсь по каждому из них оценка бизнеса будет настолько сильно отличаться что расчеты потеряют свой практический смысл При реальной оценке активов метод дисконтированных потоков лишь один из нескольких возможных не надо на нем зацикливаться Можно
Интегральная оценка политики управления оборотными средствами предприятия ЖКХЖКХ снижается рентабельность постепенно уменьшается В связи с этим можно сделать вывод что политика управления оборотными активами ... А активы ТМЦ товарно-материальные ценности ВР чистая выручка от реализации услуг З производственные запасы НП незавершенное
Долгосрочные финансовые вложенияНесмотря на некоторую волатильность общий уровень рентабельности вложений остается на приемлемом уровне Оборачиваемость вложений показывает сколько раз компания вложила средства и ... Например Активы Количество Стоимость руб Процент от общей стоимости Компания А 50 штук 5 000 25% ... Выручка руб Чистая прибыль руб Задолженность руб Компания А 1 000 000 200 000 100 000 Компания
Оценка инвестиционной привлекательности фирмы с использованием индикативной методикиСформировать набор частных показателей инвестиционной привлекательности исходя из показателей положенных в основу семифакторной модели рентабельностиактивов фирмы Частные показатели являются значимыми наиболее важными для частного направления деятельности независимыми отсутствие ... Одним из наиболее распространенных аналитических подходов к оценке показателя потребности в инвестициях является расчет прироста чистыхактивов компании изменение которых допускается пропорционально прогнозируемому росту объема продаж Чистыеактивы предприятия рекомендуется
Отрицательный собственный капиталВ таких ситуациях оценщики часто обращаются к методам основанным на прогнозировании будущих денежных потоков метод дисконтированных денежных потоков или на оценке стоимости отдельных активов компании метод чистыхактивов Однако даже эти методы требуют особой осторожности и тщательного анализа перспектив компании Например ... Расчет ключевых финансовых коэффициентов связанных с собственным капиталом например коэффициент автономии рентабельность собственного капитала Формирование аналитических отчетов с рекомендациями по улучшению структуры капитала Использование таких инструментов
Особенности финансовой политики компаний в условиях кризисаКак следует из расчетов первая компания придерживается политики выживания о чем свидетельствует низкий объем инвестиций снижение выручки и активов при увеличении прибыли Что касается второй компании то несмотря на низкий объем инвестиций что ... Индекс роста показателей Инвестированный капитал балансовая оценка тыс руб 5 621 865 5 214 643 0.93 1 203 446 3 021 554 2.51 Чистаярентабельность продаж до вычета процентов % 0.74 3.99 5.40 2.05 3.12 1.52 Коэффициент оборачиваемости
Денежные средства предприятияС другой - избыточная ликвидность может стать якорем тянущим вниз рентабельность вашего бизнеса Ключевые показатели ликвидности за которыми следит каждый опытный финансист Коэффициент текущей ликвидности ... Коэффициент абсолютной ликвидности - индикатор мгновенной платежеспособности Чистый оборотный капитал - финансовая подушка безопасности Каждый из этих показателей - как отдельный прибор ... Финансовая алхимия превращение активов в живые деньги Управление ликвидностью - это своего рода финансовая алхимия Вы постоянно ищете
Экспресс-методика анализа финансового состояния компанииПБУ 10 99 расходы связанные с предоставлением за плату во временное пользование временное владение и пользование активов организации расходы связанные с предоставлением за плату прав возникающих из патентов на изобретения промышленные образцы и других видов интеллектуальной собственности расходы связанные с участием в уставных капиталах других организаций расходы связанные с продажей выбытием и прочим списанием основных средств и иных активов отличных от денежных средств кроме иностранной валюты товаров продукции проценты уплачиваемые организацией за предоставление ей в пользование денежных средств кредитов займов расходы связанные с оплатой услуг оказываемых кредитными организациями отчисления в оценочные резервы создаваемые в соответствии с правилами бухгалтерского учета резервы по сомнительным долгам под обесценение вложений в ценные бумаги и др а также резервы создаваемые в связи с признанием условных фактов хозяйственной деятельности штрафы пени неустойки за нарушение условий договоров возмещение причиненных организацией убытков убытки прошлых лет признанные в отчетном году суммы дебиторской задолженности по которой истек срок исковой давности других долгов нереальных для взыскания курсовые разницы сумма уценки активов перечисление средств взносов выплат и т.д связанных с благотворительной деятельностью расходы на осуществление спортивных ... Таким образом рассматриваемая компания имеет проблемные показатели в том числе достаточно высокие расходы не имеет чистой прибыли и имеет отрицательный показатель рентабельностиРентабельность является основным показателем эффективной работы предприятия но
Оборотный капиталОборотный капитал в балансе это 2 раздел актива баланса Составные части оборотного капитала удовлетворяют критерию ликвидности Ликвидность позволяет быстро превращать средства предприятия ... Ликвидность позволяет быстро превращать средства предприятия в денежную наличность и финансировать постоянные операции Для оценки эффективности использования оборотного капитала применяют показатель рентабельности оборотного капитала Показатель рассчитывают делением чистой прибыли от реализации продукции или иного финансового результата
Заключительный балансВажность этого документа нельзя переоценить он служит основой для анализа финансовой устойчивости ликвидности и рентабельности бизнеса Активы все ресурсы и имущество компании включая денежные средства оборудование и недвижимость Пассивы ... Почему чистая прибыль меньше прогнозируемой Где осели средства Чтобы это понять нужно углубиться в анализ заключительного ... Чтобы это понять нужно углубиться в анализ заключительного баланса Активы что есть у компании В активе компании нашли следующее Тип актива Сумма тыс руб
Финансовое оздоровление предприятияГруппа показателей рентабельности показывает нам низкий уровень рентабельностиактивов и нормы чистой прибыли в течение последних трех лет кроме того динамика этих
Финансовая стратегияКонтроль ликвидности регулярный анализ текущих активов и обязательств Использование KPI внедрение ключевых показателей эффективности для оценки выполнения стратегических целей Альфа ... Если в 2023 году чистая прибыль составила 15 миллионов рублей при выручке в 100 миллионов рублей то рентабельность будет