Платежный календарь

Платежный календарь - это один из видов оперативного финансового плана предприятия, разрабатываемый по отдельным видам движения денежных средств (налоговый платежный календарь, платежный календарь по расчетам с поставщиками, платежный календарь по обслуживанию кредита и т.п.) и по предприятию в целом (в этом случае он детализирует текущий финансовый план поступления и расходования денежных средств).

Составление платежного календаря

Платежный календарь составляется обычно на предстоящий месяц (в разбивке по дням, неделям и декадам). Состоит из следующих двух разделов:

  • график расходования денежных средств (или график предстоящих платежей);
  • график поступления денежных средств.

График расходования денежных средств отражает сроки и суммы платежей предприятия в предстоящем периоде по всем (или конкретным) видам финансовых обязательств.

График поступления денежных средств разрабатывается по тем видам движения этих средств, по которым имеется возвратный их поток; он фиксирует сроки и суммы предстоящих платежей в пользу предприятия.

Платежный календарь разрабатывается с целью своевременного погашения неотложных финансовых обязательств предприятия и обеспечения постоянной платежеспособности в текущем периоде.

Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности, доступной через ИНН

Еще найдено про платежный календарь

  1. Платежный календарь как метод контроля расхода денежных средств в организации В статье рассматриваются возможности управления финансовыми потоками организации с помощью такого инструмента финансового планирования как платежный календарь Авторами сформулированы основные задачи решаемые посредством использования платежного календаря выявлены главные преимущества использования
  2. Оптимизация денежных потоков предприятия в режиме реального времени Конкретный период времени на который должен составляться платежный календарь однозначно не определен Выбор временных интервалов охватываемых денежным бюджетом зависит от природы фирмы
  3. Депозит как способ обеспечения платежеспособности предприятия Спланировать предстоящие платежи более детально по контрагенту и назначению платежа поможет платежный календарь Платежный календарь - это плановый финансовый документ в котором отражаются ежедневные поступления и
  4. Как наладить управление финансами в условиях кризиса Действовали на глазок прикинем сколько денег поступит и сколько уйдет если не угадаем - быстро возьмем кредит и закроем кассовый разрыв Платежный календарь был по сути фиктивным поступившие заявки на оплату с ним конечно сравнивали но
  5. Проверенные практикой способы управления деньгами компании Тем не менее есть несколько простых шагов которые помогут разработать платежный календарь Шаг 1 Разработать структуру статей платежного календаря Проще всего это сделать если взять
  6. Актуальные вопросы управления денежными потоками Конечная цель данного планирования - платежный календарь В нем отражаются планируемые остатки денежных средств на начало и конец периода Платежный календарь составляется на основе поступлений и заявок расходования денежных средств Модуль оперативного планирования решает
  7. Обеспечение сбалансированности дебиторской и кредиторской задолженности организаций российских регионов как направление укрепления региональных бюджетов Уилсона широко применяющейся в зарубежных странах разработка платежного календаря позволяющего в максимально возможной степени синхронизировать положительный и отрицательный денежные потоки повысив тем самым эффективность денежного оборота предприятия Платежный календарь - это один из видов оперативного финансового плана предприятия разрабатываемый по отдельным видам
  8. Политика управления денежными активами В этих целях разрабатывается план поступления и расходования денежных средств платежный календарь и другие документы обеспечивающие этот оборот 3 Определение минимально необходимого остатка денежных активов
  9. Финансовое планирование При создании платежного календаря решаются следующие задачи организация учета временной стыковки денежных поступлений и предстоящих расходов предприятия
  10. Группы активов и пассивов Это требует принятия экстренных мер по восстановлению равновесия для нормализации платежного календаря и обеспечения своевременного погашения обязательств Допустим у нас есть таблица с финансовой отчетностью
  11. Корпоративная финансовая политика особенности разработки и реализации Казначейство во многих холдингах выполняет функции внутреннего банка привлекает источники финансирования управляет денежными средствами поддерживает работоспособность платежной функции управляет ликвидностью расчетными счетами планирует и контролирует платежи и поступления соблюдение платежного календаря инвестирует временно свободные денежные средства хеджирует процентные и валютные риски Преимуществом централизованной структуры
  12. Финансовый анализ финансовые показатели - Статьи по финансовому анализу Подходы к оценке величины оценочного обязательства по оплате отпусков Платежный календарь как метод контроля расхода денежных средств в организации Планирование в системе управления издержками
  13. Влияние оборачиваемости активов и обязательств на платежеспособность организации Предлагаемые рекомендации могут быть использованы финансовыми менеджерами компаний при составлении платежного календаря разработке финансовой стратегии организации в части управления платежеспособностью В настоящее время вопросам анализа
  14. Формирование денежного оборота Из платежного календаря в отчет заносятся данные о планируемом поступлении средств по уже осуществленным отгрузкам с
  15. Учет расходов на продажу теоретические и практические аспекты Товарно-материальные ценности принятые на ответственное хранение в ценах предусмотренных в приемо-сдаточных актах договорах счетах к оплате или платежных требованиях поручениях так как права собственности на нее принадлежат заказчику Аналитический учет по сч ... В марте плакаты и календари отгружены и оплачены покупателями полностью За буклеты оплата от покупателей не поступила Расходы на
  16. Управление оборотным капиталом хозяйствующего субъекта как важное направление его краткосрочной финансовой политики Прочие дебиторы составлять прогноз притока денежных средств от дебиторов используя коэффициенты инкассации составляя платежный календарь рефинансировать дебиторскую задолженность 2 В качестве эффективных мероприятий по рефинансированию дебиторской задолженности на
  17. Системный подход к управлению дебиторской задолженностью Реализация функции контроля требует мониторинга и анализа состояния дебиторской задолженности на основе ведения платежного календаря и сопоставления его с графиком ожидаемых поступлений денежных средств от дебиторов с целью
  18. Финансовый анализ дебиторской и кредиторской задолженности значение и методика Очевидно что работы в существующих условиях конкурентного рынке вообще без отсутствия дебиторской задолженности предприятия не может но при этом необходимо реализовывать такой механизм платежного календаря предприятия при котором бы величина дебиторской задолженности не угрожала бы платежеспособности организации в
  19. Регламент который позволит оптимизировать оборотный капитал холдинга БДЦС производится процедура балансирования платежного календаря 4.6.4 Ответственный за расходную часть может производить балансировку только в статьях находящихся в
  20. Форма отчет о движении денежных средств особенности составления и оценка платежеспособности коммерческой организации на ее основе В В Ковалев определяет платежеспособность как способность предприятия без нарушений исполнять платежный календарь то есть наличие у компании достаточного количества денежных средств позволяющих оплатить долговые обязательства
Журнал Арбитражный управляющий
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ