Отрицательный денежный поток

Отрицательный денежный поток - это отток денежных средств, вызванный их выплатами предприятием при осуществления хозяйственных операций.

Анализ отрицательного денежного потока производится в программе ФинЭкАнализ в блоке Анализ денежных потоков прямым методом.

Отрицательный денежный поток причины

Основные внутренние причины отрицательного значения денежного потока:

  • недостаточная рентабельность реализации, которая не в состоянии покрыть нормальную потребность в оборотном капитале из-за инфляции;
  • снижение продаж из-за потери крупных потребителей;
  • быстрый рост и расширение производства;
  • замедление оборачиваемости оборотного капитала;
  • нерациональная дивидендная политика, ведущая к чрезмерным выплатам акционерам;
  • высокая доля заемного капитала, что вызывает значительные выплаты по процентам и погашение ссуд;
  • большие капитальные вложения и влияние инфляции на амортизацию;
  • чрезмерные налоговые платежи.

Среди внешних причин наиболее существенны:

  • кризис неплатежей;
  • инфляция;
  • рост цен на энергоносители;
  • конкуренция;
  • рост процентных ставок.

Далее: положительный денежный поток, чистый денежный поток

Еще найдено про отрицательный денежный поток

  1. Методические подходы к проведению анализа денежных средств по данным бухгалтерской отчетности страховой компании
    Ингосстрах необходимо добиться сбалансированности объемов положительного и отрицательного потоков денежных средств поскольку и дефицит и избыток денежных ресурсов отрицательно влияют на результаты
  2. Мониторинг и анализ состояния и движения денежных средств предприятия на основе бухгалтерской отчетности
    И наоборот небольшой или отрицательный поток денежных средств от текущей деятельности показывает что компания не способна выработать достаточно денежных
  3. Финансовая устойчивость компании: проблемы и решения
    К основным методам преодоления финансовой неустойчивости для компаний разных отраслей и масштабов относятся 14 разработка реализация и контроль за исполнением финансовой стратегии организации 15 снижение уровня отрицательных денежных потоков 16 повышение оборачиваемости активов 17 поиск источников финансирования внутренних внешних и их
  4. Состав денежных потоков лизинговой компании
    Приводится группировка положительных и отрицательных денежных потоков в целях дальнейшего анализа лизинговых компаний Полноценный анализ финансового состояния лизинговой компании
  5. Анализ денежных потоков прямым методом
    Одно из главных направлений анализа денежных потоков обоснование степени достаточности недостаточности формирования объема денежной массы в целом а также по видам деятельности сбалансированности положительного и отрицательного денежных потоков по объему и во времени Этому способствует проведение анализа денежных потоков прямым
  6. Анализ денежных потоков коммерческой организации по данным отчета о движении денежных средств
    Кроме того если в прошлом году положительный чистый денежный поток от текущей деятельности 195 тыс руб полностью покрывал отрицательный чистый денежный поток от инвестиционной деятельности -115 тыс руб то в отчетном году ситуация
  7. Использование модели денежных потоков при анализе риска ликвидности лизинговых компаний
    Таблица 2. Распределение лизинговых компаний по количеству отрицательных денежных потоков от операционной деятельности в 2003-2010 гг Количество отрицательных чистых денежных потоков от
  8. Денежный поток
    Разница между положительным и отрицательным денежным потоком по конкретному виду деятельности или по хозяйственной деятельности предприятия в целом называется
  9. Форма «отчет о движении денежных средств»: особенности составления и оценка платежеспособности коммерческой организации на ее основе
    Для своевременного погашения своих обязательств в организации должно быть необходимое количество денежных средств на счетах в банках или в кассе организации Как в отечественной так и ... Отчет о движении денежных средств в которой раскрывается информация о денежных потоках организации информация об изменениях объема денежных средств и их эквивалентов а также способности организации ... ДП - - отрицательный денежный поток Коэффициент денежного обслуживания обязательств Кдо ЧДПопд СГВоб где ЧДПопд - чистый денежный
  10. Современные подходы к оценке платежеспособности хозяйствующих субъектов
    Если по результатам деятельности организация имеет устойчивый отрицательный чистый денежный поток это может привести к финансовой несостоятельности вызванной фактическим уменьшением ресурсов и
  11. Актуальные вопросы и современный опыт анализа финансового состояния организаций - часть 4
    Главное направление анализа денежных потоков обоснование степени достаточности либо недостаточности формирования объема денежной массы в целом а также по видам деятельности сбалансированности положительного и отрицательного денежных потоков по объему и во времени Этому способствует проведение анализа денежных потоков прямым
  12. Анализ взаимосвязи чистой прибыли и чистого денежного потока
    Также наблюдаются ситуации диаметрально противоположные при наличии существенных сумм чистой прибыли денежные средства компании сокращаются по сравнению с их величиной на начало года или наблюдается отрицательный чистый денежный поток Расхождение сумм чистой прибыли и прироста денежных средств объясняется тем что
  13. Актуальные вопросы управления денежными потоками
    Ликвидность обеспечивается путем соответствующей синхронизации положительного и отрицательного денежных потоков Данный принцип необходим в связи с высокой неравномерностью отдельных видов денежных потоков
  14. Коэффициентный метод в оценке движения денежных средств
    В отчетном периоде ситуация выглядит следующим образом 1 величина чистой прибыли приходящаяся на 1 рубль положительного денежного потока составила 5.5 копеек 2 величина чистой прибыли приходящаяся на 1 рубль среднего остатка денежных средств составила 252.7 копеек 3 величина чистой прибыли приходящаяся на 1 рубль отрицательного потока денежных средств составила 5.5 копеек Коэффициент рентабельности денежных затрат по текущей деятельности отчетного
  15. Оценка влияния налоговой системы на эффективность промышленных инноваций
    Чистый положительный денежный поток отражает чистая прибыль и амортизационные отчисления Отрицательный денежный поток составляет прирост оборотного капитала и инвестиции в основные средства Норма дисконтирования для
  16. Денежные средства предприятия
    Далее отчет о движении денежных средств чистый денежный поток положительный денежный поток отрицательный денежный поток будущая стоимость денежного потока политика управления денежными активами Страница была полезной
  17. Пути оптимизации финансирования оборотных средств на предприятии
    На результаты финансовой деятельности предприятия негативное воздействие оказывают как дефицитный так и профицитный денежные потоки Отрицательные последствия дефицитного денежного потока проявляются в снижении уровня ликвидности и платежеспособности увеличении
  18. Оценка кредитного риска на примере предприятий сталелитейной отрасли
    EBIT за весь анализируемый период Отрицательный денежный поток в двух из трех анализируемых периодов является причиной неэффективной финансовой политики ОАО
  19. Модернизация инструментов налогового планирования в организации
    Практически юридические лица без налогового планирования имеет обычный режим налогообложения организаций а при налоговом планировании может получить необычный благоприятный налоговый режим положительных и отрицательных денежных потоков которые отразятся на финансово-экономических результатах в организации Проведение переоценки основных средств затрагивает
  20. Манипулировние финансовой отчетностью: схемы и способы выявления
    Сигналы опасности необычное увеличение прибыли в частности если сравнивать с сопоставимыми компаниями отрасли значительное необъяснимое увеличение стоимости основных средств получение отрицательных операционных денежных потоков в то время как в целом в отчетности отражена прибыль и
Журнал Арбитражный управляющий
Скачать ФинЭкАнализ
Программа для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Скачать ФинЭкАнализ
Провести Финансовый анализ Онлайн
Онлайн сервис для проведения финансового анализа по данным бухгалтеской отчетности
Попробовать ФинЭкАнализ