Банковская тайна - это юридический принцип, согласно которому банки обязаны сохранять конфиденциальность информации о счетах, вкладах и операциях своих клиентов. Эта информация не может быть предоставлена третьим лицам, за исключением случаев, предусмотренных законом. Нарушение банковской тайны влечет за собой ответственность и возможность потребовать компенсацию за причиненный ущерб. В России банковская тайна регулируется Федеральным законом "О банках и банковской деятельности" и Гражданским кодексом.
Банковская тайна охватывает широкий спектр конфиденциальной информации о клиентах и их финансовых операциях:
Носителем и хранителем банковской тайны является банк, его сотрудники, а также любые лица, получившие доступ к конфиденциальной информации о клиентах и их финансовых операциях. Это означает, что банк обязан сохранять конфиденциальность данных о счетах, вкладах, операциях клиентов, их имущественном положении и других персональных сведениях. Нарушение этой конфиденциальности может повлечь за собой юридическую ответственность и возможность потребовать компенсацию за причиненный ущерб.
Для обеспечения защиты банковской тайны применяются разнообразные меры:
В соответствии с законодательством Российской Федерации, раскрытие банковской тайны допускается в следующих случаях:
Банковским законом предусмотрена ответственность, которую несут владельцы и пользователи банковской тайны за ее разглашение. Например, ответственность может быть наложена на Банк России, организацию, осуществляющую функции по обязательному страхованию вкладов, кредитную, аудиторскую и иную организацию, уполномоченные органы, осуществляющие меры по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, а также их должностных лиц и их работников.
Ответственность иных пользователей банковской тайны предусматривает закон об их деятельности: для инспекторов Счетной палаты, для таможенных органов и так далее. В случае разглашения банковской тайны российское законодательство предусматривает уголовную, административную и гражданско-правовую ответственность.
1. Уголовная ответственность за разглашение банковской тайны. Уголовным кодексом РФ установлена ответственность за незаконное получение и разглашении информации, являющейся коммерческой, налоговой или банковской тайной. Эта статья располагается в главе УК РФ – «Преступления в сфере экономической деятельности», чем и определяется видовой объект преступления. Объектом этого преступления могут быть как отношения, связанные с осуществлением предпринимательской деятельности, так и отношения по осуществлению «иной экономической» деятельности.
Согласно статье 183-й УК РФ есть четыре состава преступления, первые два из которых являются формальными (существует лишь факт нарушения, вредоносных последствий может и не быть). В третьем и четвертом прибавляется и материальный фактор (обязательные элементы – всегда вредоносные последствия).
Так, первой частью предусмотрена ответственность за сбор информации, являющейся банковской тайной. Частью второй – за распространение или использование подобных сведений, частью третьей – за совершение тех же деяний вследствие корыстных побуждений или с причинением крупного ущерба, а частью четвертой – если возникли тяжкие последствия.
За преступления по ст.183-й Уголовного кодекса Российской Федерации предусмотрен штраф до 80000 руб., в том числе возможно лишение права на работу на определенных должностях, либо могут лишить свободы. Срок лишения свободы по формальным составам соответственно не превышает два или года. Если состав материальный – соответственно пять и десять лет.
2. Привлечение к административной ответственности за разглашение банковской тайны. Если разглашена информация, являющаяся банковской тайной, то это административное правонарушение, предусмотренное статьей 13.14 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях. Если брать в расчет данную статью, ответственность наступает за разглашенную информацию, доступ к которой ограничен федеральным законом (исключение составляют случаи, если разглашение такой информации приводит к уголовной ответственности).
Субъект такого правонарушения всегда является лишь физическим лицом, получившим доступ к такой информации в связи с исполнением служебных или профессиональных обязанностей. Указанное правонарушение физическим лицом приводит к наказанию – и это административный штраф (размер которого - до 1000 руб.).
Если установленный законом порядок сбора, хранения, использования или распространения информации о гражданах – банковских клиентах нарушается – это влечет для физического или юридического лица ответственность по ст.13.11 КоАП Российской Федерации.
Эта статья охраняет персональные данные о гражданах. Как гласит статья 2-я Закона об информации, персональными данными называют информацию о факте, событии и обстоятельстве жизни клиента, благодаря которым возможна идентификация его личности. Эти данные могут также быть данными о клиенте банковского учреждения и являться банковской тайной. Поэтому, если будет нарушена банковская тайна, касающаяся персональных данных – возможно привлечение к административной ответственности по ст.13.11 КоАП РФ в форме административного штрафа. При этом субъекты этого правонарушения могут быть не обязательно кредитными организациями и их служащими, а любыми пользователями банковской тайны.
Фактически, единственный вид используемой на практике ответственности в области банковской тайны – это ответственность кредитных учреждений за непредставленную или несвоевременно представленную информацию налоговым структурам. Стоит отметить, что такие случаи совсем не являются редкими, а в арбитражной практике нет определенного единообразия.
3. Привлечение к гражданско-правовой ответственности. Гражданским кодексом Российской Федерации установлено, что если банковское учреждение разгласит информацию, являющуюся банковской тайной, у клиента, права которого нарушили, есть право требования от банковского учреждения возмещения причиненных убытков. Банковским законом установлено, что ответственность за разглашение банковской тайны также налагается и на рабочий персонал кредитных учреждений.
Исходя из вышеперечисленных фактов, клиент с нарушенными правами имеет право на обращение с исковым заявлением о возмещении убытков. Заявление может быть как к банковскому учреждению, так и к его конкретному работнику. В одном случае данное положение гарантирует, что причиненные убытки будут взысканы с виновного лица, в другом – это еще одно подтверждение того, что институт банковской тайны носит публично-частный характер.
Меры гражданско-правовой ответственности могут быть возмещением убытков и возмещением морального вреда. Как гласит общее правило, вред, который причинен личности или имуществу клиента, а также вред, который причинен имуществу юридического лица, подлежит возмещению в полном объеме лицом, причинившим вред.
Если в итоге разглашения банковской тайны гражданин получил моральный вред (это касается физических или нравственных страданий), судом может быть возложена на виновное лицо обязанность выплатить денежную компенсацию указанного вреда. При этом компенсация морального вреда осуществляется независимо от подлежащего возмещению имущественного вреда. В данный временной период нет опубликованной практики привлечения к гражданско-правовой ответственности банковских учреждений за разглашение сведений, относящихся к банковской тайне.
В случае, если лицо, которому банковская организация на законных основаниях передает информацию, являющуюся банковской тайной, не связано обязанностью хранить собственную профессиональную тайну, применяют общие положения п.10 статьи 26-й Банковского закона. Ответственность таких лиц за разглашение банковской тайны наступает в форме возмещения ущерба.
Банк вправе предоставлять информацию, составляющую банковскую тайну, кредитным бюро, но только с согласия клиента в установленном законом порядке. Это регулируется статьей 857 Гражданского кодекса Российской Федерации, которая устанавливает, что сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом.
Примером может служить ситуация, когда клиент дает согласие на предоставление информации о своих финансовых операциях кредитному бюро для целей кредитного мониторинга или оценки кредитоспособности.
Да, бессрочно. Согласно статье 7 "Защита банковской тайны" Гражданского кодекса Российской Федерации, банковская тайна сохраняется бессрочно. Она остается в силе даже после закрытия счета клиента. Таким образом, информация, составляющая банковскую тайну, подлежит защите вне зависимости от статуса счета или вклада.
Банковская тайна распространяется на вклады физических лиц наравне с вкладами юридических лиц. Это подтверждается статьей 3 Федерального закона "О банках и банковской деятельности", которая устанавливает, что кредитная организация обязана гарантировать тайну об операциях, счетах и вкладах своих клиентов, включая физических лиц. Таким образом, нормы о банковской тайне применимы как к юридическим лицам, так и к физическим лицам.
Сроки хранения документов, содержащих банковскую тайну, определяются законодательством о банках и банковской деятельности, а также законами об архивном деле и хранении документов. В Российской Федерации банковская тайна регулируется Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Статьей 26 этого закона устанавливается, что справки по операциям, счетам и вкладам физических лиц выдаются кредитными организациями органам, находящимся в их производстве, на основании судебного решения. Однако конкретные сроки хранения документов могут быть уточнены в соответствии с архивным законодательством.
Налоговые органы могут получать информацию о счетах клиентов в банке на основании закона и в установленном порядке. В Российской Федерации это регулируется Федеральным законом "О банках и банковской деятельности". Согласно статье 26 этого закона, кредитные организации обязаны предоставлять информацию о счетах, вкладах и операциях своих клиентов налоговым органам. Налоговые органы также могут получать информацию о счетах физических лиц напрямую через "Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц" на сайте ФНС России.
Для того чтобы клиент мог дать разрешение на раскрытие банковской тайны, необходимо предоставить банку письменное разрешение с указанием объема информации и цели. Это требование основано на Федеральном законе "О банках и банковской деятельности" (статья 26), который регулирует вопросы банковской тайны и предоставления информации о счетах клиентов. Письменное разрешение клиента должно быть конкретизированным и охватывать только необходимую информацию для определенной цели.