Залог имущества - это способ обеспечить обязательства, представляющий собой договор между должником (залогодателем) и кредитором (залогодержателем), в силу которого залогодатель передаст залогодержателю определенное имущество, за счет которого последний удовлетворит свои требования при неисполнении обязательства.
Это обеспечение финансовых обязательств, основанная на праве одного лица сохранять в собственности имущество, принадлежащее другому лицу, пока его финансовые претензии к владельцу этого имущества не будут удовлетворены. Предметом залога могут быть как имущество, так и имущественные права.
Предмет залога - вещи и права требования (ст.336 ГК). Предметом залога может быть имущество, в отношении которого может быть установлен залог по гражданскому законодательству РФ:
- транспортные средства,
- объекты недвижимости,
- материальные запасы,
- ценные бумаги,
- оборудование.
При этом предметом залога по договору между налоговым органом и залогодателем не может быть предмет залога по другому договору. Залоговое имущество оформляется договором между налоговым органом и залогодателем. Залогодателем может быть как сам налогоплательщик или плательщик сбора, так и третье лицо.
Сторонами залога являются: залогодатель и залогодержатель (ст.335 ГК). Форма договора о залоге должна быть письменной, а в отношении ипотеки – договор должен иметь государственную регистрацию.
Залог недвижимости
Предметом залога может быть, как движимое, так и недвижимое имущество, а также имущественные права, т.е. объективные права участников взаимоотношений, связанные с владением, пользованием и распоряжением имуществом, а также с теми материальными (имущественными) требованиями, которые возникают между участниками экономического оборота по поводу распределения этого имущества и обмена товарами, услугами, ценными бумагами и т.п. С точки зрения отношения сторон к заложенному имуществу выделяются следующие виды залога:
- классический залог – имущество остается у залогодателя;
- заклад – имущество передается залогодержателю во владение;
- твердый залог – имущество остается у залогодателя с нанесением на него знаков, свидетельствующих о залоге.
Вид залога также зависит от условий погашения полученного под залог имущества кредита. При этом выделяются различные типы закладных. Закладная – ценная бумага, определяющая требование в отношении заложенного имущества, предоставляемого залогодателем с целью обеспечения кредита.
1. Закладные с фиксированной процентной ставкой. Залогодатель обязан по ним проводить ежемесячные платежи в погашение ссудной задолженности и уплату процента. Такие кредиты относят к разряду самоамортизирующихся. Амортизация в этом случае означает погашение основного долга и процентов по кредиту.
2. Закладные с плавающей (или корректируемой) процентной ставкой. При этом норма процента привязывается к другой рыночной процентной ставке и корректируется с ее изменениями. Корректировку проводят, как правило, не чаще раза в год. При этом норма процента по закладным с плавающей процентной ставкой ниже, в среднем на 1,5-2 процентных пункта, чем по закладным с фиксированной процентной ставкой, что связано с осознанием того риска, который берут на себя владельцы корректируемых закладных. Этот риск состоит в том, что корректировка поднимает процентную ставку вверх, и объемы ежемесячных платежей повышаются.
3. Закладные с дифференцируемыми платежами. Такие закладные предусматривают постепенное увеличение или уменьшение платежей в погашение кредита. Подобные кредиты могут, например, использоваться при кредитовании молодых семей, имеющих в начале срока кредитования доход меньший, чем в конце.
4. Гарантированные закладные. В этом случае необходим страхователь ипотечного кредита.
Право залога возникает с момента заключения договора о залоге, а в отношении залога имущества, которое надлежит передаче залогодержателю, с момента передачи этого имущества, если иное не предусмотрено договором о залоге.
Прекращается залог в следующих случаях:
- при исполнении обязательств по обеспечению залога;
- при грубых нарушениях залогодержателя своих обязанностей, влекущих угрозу уничтожения имущества и по требованию залогодателя;
- при прекращении залогового права и гибели заложенного имущества, если в договоре о залоге не предусмотрено иное;
- при невозможности реализации залога.
Залог недвижимого имущества для обеспечения денежного требования залогодержателя к залогодателю называется ипотекой.
Продажа залогового имущества
Залоговое имущество продается на открытых аукционных торгах по стартовой цене. Конечная цена продажи может быть как выше, так и ниже изначальной. Стартовая цена определяется решением суда с учетом мнения банка-кредитора и залогодателя. Банку, как правило, важно установить цену, при которой недвижимость продадут быстро и средства от ее продажи компенсируют задолженность по кредиту и убытки банка. Залогодателю важнее, чтобы цена была максимальной, так как разницу между ценой продажи и суммы компенсации банку он положит в карман.
О проведении торгов по продаже недвижимости объявляют заранее. Указывается стартовая цена и дата. Желающие принять участие вносят 5% от стартовой стоимости квартиры и подают заявку на участие.
Таким образом, у каждого человека есть возможность выкупить залоговую недвижимость по гораздо меньшей цене, но надо быть очень осторожным и внимательно изучить все необходимые документы, чтобы сделка была успешной и выгодной.
Залоги банков
Когда банк принимает решение о привлечении того или иного актива как залогового обеспечения, он рассматривает несколько критериев:
- Ликвидность залога. Банк определяет, сможет или нет он быстро и легко продать товар и получить за это достаточную сумму денег, чтобы уладить все финансовые вопросы. За срок реализации берется период от 3 до 6 месяцев.
- Качество залога. Имущество, которое передается банку в роли залога, должно быть качественным, соответствовать рыночным характеристикам подобных товаров.
- Минимальный риск снижения количества товаров в обороте. Банку нужно убедиться, что количество товара на складе – это не минутный «всплеск активности», и этот объем будет поддерживать весь срок выплаты кредита.
- Постоянные цены на вид товара – продукция, которая быстро обесценивается, в залог не принимается.
- Срок годности товара – продукцию со сроком годности меньше 3-х месяцев (а зачастую – и меньше полугода) банки как залог не рассматривают.
- Минимизация риска утраты товара. При осмотре будущего залога сотрудник банка обратит внимание на состояние помещения, в котором товар хранится, на пожарную безопасность, наличие охраны.
Говоря о залоге товаров в обороте, выделяют следующие группы товаров, которые банки предпочитают брать в качестве залогового обеспечения:
- материалы для строительства и отделки (отделочные материалы, окна, двери, во многих случаях – лакокрасочные материалы),
- пищевые продукты с высоким сроком годности (консервы, соки, продукция в пакетах тетра-пак и т.д.),
- одежда,
- обувь,
- аксессуары,
- бытовая техника,
- хозяйственные товары и т.д.
Банки осторожно относятся к залогу ювелирных украшений, алкоголя, пищевых продуктов с небольшим сроком годности, компьютерной техники и мобильных телефонов (за счет быстрого снижения их рыночной стоимости).
Далее: кредит под залог.
Попробуйте программу ФинЭкАнализ для финансового анализа организации по данным бухгалтерской отчетности, доступной через ИНН
Еще найдено про залог имущества
- Проблемы оценки стоимости имущества для целей залога Риски связанные с залоговым имуществом Управляемые Риск повреждения или утери Управляемым этот вид риска является потому что залоговое
- Практические аспекты реализации заложенного имущества в процедурах банкротства Закон о несостоятельности регулирующую по сути порядок удовлетворения требований кредиторов по обязательствам обеспеченным залогом имущества должника ведь обеспечение сохранности предмета залога является важным для залогодержателя задолго до начала
- Удостоверение прав залогодержателя по обеспеченному ипотекой денежному обязательству и по договору об ипотеке Права залогодержателя банка-кредитора а именно требование на получение денежной суммы и право залога на имущество которым подкрепляется финансовая состоятельность заемщика можно запустить в экономический оборот Например банк-кредитор
- Залогодатель Кроме названных прав и обязанностей залогодателя необходимо отметить что он обязан также сообщать каждому последующему залогодержателю сведения обо всех существующих залогах данного имущества и отвечает за убытки причиненные залогодержателям невыполнением этой обязанности при залоге имущественного права удостоверенного ценной бумагой залогодатель должен передать ее залогодержателю либо в депозит нотариуса
- Реализация заложенного имущества и расчёты с кредиторами при залоге доли в обществе с ограниченной ответственностью После завершения торгов победитель в пятидневный срок должен оплатить стоимость выигранного имущества не выполнение данного условия приводит к признанию торгов недействительными После реализации доли удовлетворение требований ... После реализации доли удовлетворение требований залогодержателей происходит в порядке очередности Список литературы 1 Гражданский кодекс Российской Федерации Часть первая от
- Место и роль залоговой стоимости в системе банковского кредитования С точки зрения залога как объекта экономических отношений его можно разделить на залог движимого имущества залог недвижимого имущества залог имущественных прав В случае стоимостной оценки нас интересует вторая категория предметов залога т.е залог
- Разработка методики оценки прав требования по кредитным соглашениям банков ДП i денежный поток от реализации объектов залога и имущества поручителей - юридических лиц руб З - затраты связанные с осуществлением мер
- Залогодержатель Это право залогодержателя является преимущественным перед другими кредиторами что означает что он получает удовлетворение из стоимости заложенного
- Что защитит компанию от нежелания контрагентов платить по долгам Чтобы неприятные неожиданности не всплыли в процессе судебного спора вопрос юридической обособленности материальных ценностей лучше прояснить еще в начале сотрудничества с покупателями и рассмотреть варианты оформления залога на имущество принадлежащее не только компании - покупателю товаров но и ее генеральному директору
- Сравнительная характеристика ломбардного и банковского кредита в условиях финансового кризиса В отличие от потребительских кредитов основное что прельщает потенциального заемщика в ломбарде это скорость и безотказность выдачи наличных денег под залог имущества За считанные минуты можно получить необходимые деньги без поручителей и оформления пакета документов
- Факторы залогового обеспечения для управления рисками банков региональный аспект В настоящей работе понятия залоговое обеспечение и залог имущества и или имущественных прав рассматриваются как синонимы определяющие предоставление любого вида активов в
- Прогнозирование дефолтов в российском банковском секторе Уровень просроченной задолженности по кредитному портфелю - - Уровень обеспечения кредитного портфеля залогом имущества - - Норматив достаточности капитала Н1 - - - Логарифм средств предприятий и
- Достаточность залогового обеспечения как адаптируемый финансовый ковенант в банковском кредитовании Таким образом по мере роста обращения к недвижимому имуществу в качестве залогового объекта создается база экономического обоснования и широкого практического применения в банковском
- Риски заемщика Открытие потребовал от заемщика выплатить оставшуюся сумму кредита после того как залоговое имущество было украдено Этот пример показывает что утрата залога может привести к серьезным проблемам
- Классификация инструментов урегулирования проблемной задолженности банков Удовлетворение требований залогодержателя за счет имущества предоставленного в залог по договору без судебных процедур допускается в установленном
- Инвестиционный кредит При получении инвестиционного кредита для бизнеса в качестве залога могут выступать различные виды имущества и активов Недвижимость земельные участки здания сооружения квартиры офисы
- Обеспечительный платеж Например при кредитовании банком заёмщик может предоставить в залог своё имущество автомобиль недвижимость чтобы обеспечить своевременную выплату кредита В случае невыполнения обязательств заёмщиком
- Конкурсное производство Эти требования удовлетворяются путем капитализации соответствующих повременных платежей установленных на момент принятия арбитражным судом решения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства подлежащих выплате гражданину до достижения им возраста 70 лет но не менее чем за 10 лет 2 во вторую очередь производятся расчеты по выплате выходных пособий и оплате труда с лицами работающими по трудовому договору в том числе по контракту и по выплате вознаграждений по авторским договорам Речь идет о непогашенной задолженности образовавшейся на момент принятия арбитражным судом заявления о признании должника банкротом 3 в третью очередь удовлетворяются требования кредиторов по обязательствам обеспеченным залогом имущества должника При принятии решения о признании должника банкротом и открытии конкурсного производства обязательства
- Негосударственные источники финансирования расширенного воспроизводства в агропромышленном комплексе Согласно законодательству о кредитной кооперации такое взыскание возможно только в том случае если договор залога имущества заключался на основании решения общего собрания членов кооператива принятого не менее чем двумя
- Механизмы защиты интересов должника и кредиторов в процедурах банкротства Наличие обеспечения задолженности залог имущества должника Кредитор с обеспеченными требованиями получает выплаты в приоритетном порядке Необеспеченные кредиторы лишаются